包头市英思特稀磁新材料股份有限公司 内部审计管理制度 第一章 总则 第一条 为了加强包头市英思特稀磁新材料股份有限公司（以下简称公司） 内部审计管理，提高内部审计工作质量，实现内部审计工作规范化，根据国家政 策法规及公司章程的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 内部审计是依法对全公司的财务收支及其经济活动真实性、合法性 和效益性进行的系统审计和监督，以维护公司合法权益、改善经营管理、降低生 产成本、提高经济效益。 第三条 公司所属各事业部、职能部门、全资及控股子公司、分公司均应按 照本制度，接受内部审计监督。 第二章 主要工作职责 第四条 主要工作职责 （一）拟定公司年度内部审计计划并组织实施； （二）在审计委员会的领导下，负责公司所属各事业部、职能部门、全资及 控股子公司、分公司的内部审计工作； （三）评审公司内部控制制度的健全性和有效性，检查公司内部控制制度的 执行情况，为公司优化管理提出审计意见和建议； （四）负责公司常规审计工作及根据审计委员会的要求开展专项审计； （五）对内部审计中发现的问题提出整改建议； （六）完成审计委员会、董事会布置的其他工作。 第三章 内部审计范围和审计部权限 ...