内部控制评价范围 - 对2025年12月31日内部控制有效性评价[2] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占比均100%[8] - 纳入评价范围涵盖所有重点业务流程[9] 内部控制缺陷标准 - 财务报告错报总额资产总额＞1%、主营业务收入＞2为重大缺陷[13] - 非财务报告直接财产损失资产总额＞1%、主营业务收入＞2%为重大缺陷[14] 内部控制缺陷情况 - 报告期无财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[15][16][17] - 内部控制日常运行有少量一般缺陷，不构成实质影响[16][17] 其他情况 - 内部控制缺陷认定标准与以前年度一致[12] - 上一年度整改情况、本年度运行及下一年改进方向、其他重大事项说明不适用[18]