内部控制制度 - 董事会全面负责内部控制制度制定、实施和完善，经理层负责经营环节内部控制制度体系建立与执行[4] - 内部控制考虑内部环境、目标设定等八要素[6] - 内部控制活动涵盖销售及收款等所有营运环节[7] 预算管理 - 建立预算管理制度，实行全面预算管理[11] - 成立预算管理组织保障预算机制运行[11] - 预算目标确定考虑多方面因素，编制应实事求是[11] 募集资金管理 - 加强募集资金内部控制，遵循规范、安全等原则[13] - 募集资金在银行设专用账户存储[14] - 董事会加强募集资金使用情况检查、监督[15] - 内部审计机构至少每半年检查一次募集资金存放与使用情况[15] 关联交易管理 - 关联交易内部控制遵循平等、自愿等原则，不得损害股东权益[17] - 关联交易审议时，关联董事和股东须回避表决[19,29] 其他管理制度 - 制定关联交易、担保、投资、销售等管理制度[17,22,25,32] - 对外担保要求对方提供反担保，并评估其实际担保能力和可执行性[23] - 重大投资控制风险、注重效益，明确审批权限和审议程序[25] - 进行衍生产品投资制定严格决策程序、报告制度和监控措施，并限定投资规模[25] 安全生产管理 - 建立健全安全生产管理制度，至少每季度召开一次安全工作会议[28,29] - 建立生产安全事故隐患排查治理工作机制和管理办法[29] - 建立安全生产应急管理机构和应急处置机制，定期组织应急演练[30] 监督检查 - 预算与审计委员会负责监督与检查内部控制制度，必要时可聘请中介机构评审[35] - 指导监督内部审计制度建立实施，审阅年度计划，督促实施并指导机构运作[36] 内部审计 - 制定内部控制自查制度和年度计划，内部审计部门检查监督运行情况并形成报告提交董事会[36][61] - 检查评估内部控制制度，审计会计资料及经济活动[37] - 协助建立反舞弊机制，关注检查舞弊行为[38] - 至少每季度向预算与审计委员会报告，年度结束提交工作报告[38] - 督促整改内部控制缺陷并监督落实，重大缺陷及时报告[38] 评价报告 - 根据内部审计机构报告出具年度内部控制评价报告，会计师事务所核实评价[38][62] - 中介机构对内部控制有效性有异议，董事会需专项说明[39] 绩效考核 - 内部控制制度执行情况作为绩效考核指标，违规责任人应查处[40] 制度生效 - 本制度由董事会负责解释，审议通过后生效[42][43]