制度适用范围 - 制度适用于公司及纳入合并报表范围子公司，子公司未经同意不得操作业务[5] 交易目的及额度 - 公司交易以套期保值为核心，不得单纯以盈利为目的[6] - 相关额度使用期限不超12个月，可循环滚动使用[11] 股东会审议情形 - 预计动用交易保证金和权利金上限占净利润50%以上且超五百万元需股东会审议[13] - 预计任一交易日最高合约价值占净资产50%以上且超五千万元需股东会审议[13] - 公司从事不以套期保值为目的的期货和衍生品交易需股东会审议[13] 部门职责 - 财务部是业务经办部门，业务部门是协作部门[14] - 内控审计部是监督部门，证券部负责合规审查和信息披露[16] 信息与操作规范 - 参与人员未经允许不得泄露交易信息[17] - 交易操作环节和人员相互独立，不得单人负责全流程[17] 止损与报告机制 - 公司针对衍生品或对手设定止损限额并明确处理流程[21] - 财务部按合约结算，汇率波动及时分析上报董事长[21] - 交易重大异常时，财务部提交报告和方案报董事会秘书[21] 信息披露 - 公司按规定披露董事会或股东会批准的交易[22] - 子公司交易需报董事会或股东会审议并通知披露[23] - 交易已确认损益及浮动亏损达净利润10%且超百万元应及时披露[22] 业务记录与责任 - 套期保值业务可结合被套期项目披露保值效果[25] - 交易业务档案由财务部保存，保管期限不少于10年[25] - 违反规定致损失，对责任人处分并追究责任[28] 制度生效 - 制度自董事会审议通过之日起生效，修改亦同[32]