审计机构与报告 - 公司董事会设审计委员会，内部审计机构为内部审计部，设内审部经理1名[7] - 内部审计部至少每季度向董事会等报告一次，每年提交一次内部审计报告[11] 审计流程与通知 - 审计通知视情况提前十五日或进场送达，合资项目提前十五日委托，舞弊嫌疑可突击审计[20] 资料保管与归档 - 审计工作底稿和季度财务审计报告保管5年，其他10年[23] - 年度结束后6个月内将审计工作底稿送交档案室归档[30] 审计检查与监测 - 审计委员会督导内审部至少每半年检查重大事件和资金往来[23] - 审计委员会对关联方资金往来实施月度监测式审计[23] 审计结果与后续 - 审计意见书等需送审计委员会批准[21] - 有关部门规定时间内报告审计处理结果[27] - 对重要审计项目实行后续审计[28] 其他规定 - 公司内部控制评价由内部审计部负责并出具报告[24] - 内部审计人员获取证据记录在工作底稿中[29] - 本制度自董事会审议通过之日起生效[31]