内部控制评价 - 内部控制评价报告基准日为2025年12月31日[1] - 基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 自基准日至发出日未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[4] 公司管理体系建设 - 构建并优化法人治理结构，相关机构依法依规运作[5] - 以《公司章程》为核心修订完善规章制度[6] - 构建运行高效组织管理架构，推进组织效能提升[7] - 建立健全子公司管理体系，全方位管控子公司[7] - 制定科学战略规划流程，定期跟踪分析评价战略实施情况[8] 风险与内控体系 - 搭建常态化风险管理体系，监控重点领域风险[11] - 建立健全销售与收款循环内部控制体系[11] - 建立健全供应商全流程管理机制，完善供应链管理制度[12] - 建立健全存货管理制度，实现库存分析与风险预警[13] - 构建覆盖产品全生命周期的研发管理体系[13] - 以数字化转型为核心，强化信息系统建设与管理[14] - 构建内外部信息传递机制，完善信息披露制度[15] - 制定对外担保管理办法，实施全流程风险管控[15] - 建立健全财务报告全流程管控体系，定期开展财务分析[16] - 实施全面预算管理，建立闭环管理体系[17] - 将新建及改扩建类工程项目纳入EAM系统全生命周期管控[18] - 完善关联交易相关制度，规范关联交易管理[19] - 通过CRM等系统实现合同全流程线上流转，完善《合同管理办法》[20] - 构建内部监督体系，完善《内部审计制度》和《廉正举报管理办法》[20][21] 内部控制缺陷标准 - 财务报告内部控制按潜在错报划分一般、重要、重大缺陷[22] - 非财务报告内部控制按直接财产损失划分一般、重要、重大缺陷[24] 报告期情况 - 报告期内无募集资金使用延续情况[19] - 报告期内不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[28] - 报告期内未发现非财务报告内部控制重大、重要缺陷[29] - 针对内部控制自我评价一般缺陷制定整改方案并落实[29] 数据相关 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的87.02%[5] - 营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的91.65%[5]