公司治理 - 公司设立由股东会、董事会、管理层及其经营团队构成的法人治理结构[4] - 公司建立《反商业贿赂协议》等内部规范[6] - 公司合理确定组织单位形式和性质，贯彻不相容职务相分离原则[7] 内部控制 - 公司建立系统授权机制和预算控制制度，保障财务报表编制合规[11] - 公司建立系统化风险评估机制，识别并应对重大变化[14] - 公司建立强大信息系统，保障业绩报告及时有效提供[15] 缺陷标准 - 财务报告内部控制缺陷有定量和定性标准[22][23][24][25] - 非财务报告内部控制缺陷有定量和定性标准[27][28][29] 评价结果 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[30] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[31] - 2025年公司在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[33] 外部意见 - 致同会计师事务所认为公司于2025年12月31日保持了有效的财务报告内部控制[34] - 保荐人认为公司建立了完备治理机构和内部控制制度，自我评价报告真实客观[36]