内部控制现状 - 2025 年 12 月 31 日不存在内控制度重大缺陷[4][5] - 评价范围单位资产总额和营收占比均为 100%[8] - 报告期内未发现非财务内控重要和一般缺陷[20] 缺陷定量标准 - 财报内控利润总额重大缺陷错报≥5%[14] - 财报内控资产总额重大缺陷错报≥1%[14] - 非财报内控财产损失重大缺陷≥1000 万[15] 高风险领域 - 重点关注销售与收款、存货与仓储[10] 未来展望 - 2026 年定期自评内控并完善制度[20] - 2026 年优化业务流程加强风险评估[20] - 2026 年加大内控执行监督检查力度[20] - 2026 年完善治理结构与风控机制[20]