业绩相关 - 公司资金为8700.5万元[43] 内部控制 - 审计公司认为日久光电2025年12月31日财务报告内部控制在所有重大方面保持有效[3][7] - 公司董事会认为基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[11] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[13] - 明确财务和非财务报告内部控制缺陷评价定量标准[17][19][20] 公司管理 - 完善治理结构，明确职责权限[21] - 董事会下设专门委员会保障股东权益[22] - 合理设置部门和岗位形成制约体系[23][24] - 建立人力资源管理体系，重视员工培训[25] - 加强信息披露管理，与股东有效沟通[26] - 建立资金和募集资金管理制度[27][28] - 建立销售和采购业务管理制度[29][30] - 针对不同资产建立管理制度并定期盘点清查[31] - 建立内部审计制度，审计部开展工作[40] 未来展望 - 拟采取措施改进提高内部控制，完善体系建设并提高执行力[41] 其他 - 公司需于每年1月1日至6月报送公示年度报[43]