公司治理与制度建设 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占公司合并报表对应总额100%[5] - 董事会由9名董事组成，其中3名独立董事[6] - 2025年11月完成《公司章程》及配套治理文件的修订升级[6] 价值观与标准 - 公司最新的北G星包括6条价值观及18条行为标准[11] 风险管理与制度规范 - 建立《全面风险管理制度》，坚持风险导向原则进行风险评估[13] - 制定《对外担保管理办法》并定期检查执行情况[18] - 制定《关联交易管理办法》规范关联交易[19] - 制定《募集资金管理办法》规范募集资金支出[20] - 制定《对外投资管理办法》规范对外投资[20] - 制定《资金管理制度》保障资金安全[21] 业务制度建设 - 制定《采购管理制度》《供应商管理制度》等规范采购业务[22] - 完善《客群管理制度》《项目立项管理办法》等销售业务制度[23] - 制定《预算管理制度》进行全面预算管理[24] - 制定《产研管理运作机制》《源代码管理制度》等研发业务制度[25] - 制定《合同管理制度》规范合同管理[26] - 制定《财务报告管理制度》管理财务报告编制等工作[27] - 制定《固定资产管理制度》等实物资产管理制度[28] 内部控制缺陷标准 - 财务报告内部控制缺陷与利润表相关时，错报金额小于营业收入3%为一般缺陷，超3%小于5%为重要缺陷，超5%为重大缺陷[34] - 财务报告内部控制缺陷与资产管理相关时，错报金额小于资产总额3%为一般缺陷，超3%小于5%为重要缺陷，超5%为重大缺陷[34] - 非财务报告内部控制缺陷以营业利润衡量，错报金额不超营业利润5%为一般缺陷，超5%不超10%为重要缺陷，超10%为重大缺陷[38]