制度审议 - 2026年3月20日董事会审议通过修订《对外投资管理制度》议案，尚需股东会审议[2] 投资审议标准 - 对外投资达资产总额或成交金额占最近一期经审计总资产50%以上等五项标准之一，需股东会审议[7] - 对外投资达资产总额占最近一期经审计总资产10%以上等五项标准之一，需董事会审议[11] - 未达董事会审议标准的对外投资，由董事长审批[11] 证券投资规定 - 证券投资额度占最近一期经审计净资产10％以上且绝对金额超1000万元，投资前需董事会审议并披露；占50％以上且超5000万元，还需股东会审议[13] - 证券投资相关额度使用期限不超12个月，任一时点交易金额不超额度[14] 委托理财规定 - 委托理财可对未来12个月投资范围、额度及期限预计，以额度计算占净资产比例适用相关规定，期限不超十二个月，任一时点交易金额不超额度[15] - 公司与关联方委托理财适用关联交易规定，特定情形应及时披露进展及应对措施[16] 与专业投资机构合作规定 - 公司与专业投资机构共同投资无论金额大小均应及时披露，以最大损失金额参照对外投资规定履行审议程序[17] - 公司与专业投资机构共同投资相关公告应包含专业投资机构等多方面情况，特定情形需披露进展[17] - 公司与专业投资机构签订合作协议应披露相关情况及风险，特定情形需披露进展[18] - 公司与专业投资机构存在共同投资及合作又购买交易标的，需额外披露相关情况[19] 投资管理 - 公司确定对外投资方案应考虑关键指标，选择最优方案[21] - 公司对外投资项目实施后应派驻产权代表跟踪管理，财务部加强收益和档案管理[22] 资产处置 - 公司对外投资资产处置需经股东会或董事会决议，核销需取得相关证明[26] 信息披露 - 公司对外投资应按规定履行信息披露义务，相关部门配合，子公司遵循信息披露制度[28] 制度生效 - 本制度自股东会审议通过之日起生效，由董事会负责解释[31][32]