浙江凱樂士科技集團股份有限公司 第一章 總則 第二章 人員組成 1 第一條 為加強公司內部監督與風險控制，強化浙江凱樂士科技集團股份有 限公司（以下簡稱「公司」）董事會決策功能，做到事前審計、專業審 計，確保董事會對經營層的有效監督，完善公司治理結構，根據《中 華人民共和國公司法》（以下簡稱「《公司法》」）、《香港聯合交易所有 限公司證券上市規則》（以下簡稱「《香港上市規則》」）、《香港上市規 則》附錄C1所載的《企業管治守則》、《浙江凱樂士科技集團股份有限 公司章程》（以下簡稱「《公司章程》」）及其他有關規定，公司董事會 特設立審計委員會，並制定《浙江凱樂士科技集團股份有限公司董事 會審計委員會工作細則》（以下簡稱「本細則」）。 第二條 董事會審計委員會（以下簡稱「審計委員會」）是董事會下設的專門工 作機構，行使《公司法》規定的監事會的職權，主要負責公司內、外 部審計的溝通、監督和核查工作及公司的風險管理及內部控制工作。 2 第三條 審計委員會成員由董事會從董事會成員中任命，至少由三名董事組 成，所有成員僅為公司之非執行董事，其中獨立非執行董事（其中至 少應有一名獨立非執行董事委員具備符合監管要求的適當的專 ...