内部审计 - 设立内部审计机构，对重要营运行为等检查监督，对审计委员会负责并报告工作[2] - 内部审计部至少每季度向董事会或审计委员会报告一次工作[6] - 内部审计部门每季度至少报告一次内审工作情况和问题，每年至少提交一次内审报告[8] - 内部审计部门至少每年向董事会提交一次内部控制评价报告[16] 审计委员会 - 监督及评估内部审计工作，履行指导监督内审制度等多项职责[5] - 督导内部审计部门至少每半年对公司重大事项实施情况和大额资金往来情况进行检查[8] 董事会 - 根据内审报告出具年度内部控制自我评价报告，审议年度报告时形成决议[10] - 收到审计委员会报告后二个交易日内向本所报告并公告[20] 其他 - 重点加强对控股子公司管理控制，采取多项措施[12] - 制定内部控制自查制度和年度自查计划[6] - 内部审计部门将重要对外投资等事项作为年度工作计划必备内容[14] - 内部审计部门在重要对外投资等事项发生后及时审计[16][17][18] - 内部审计部门至少每季度对募集资金存放与使用情况进行一次审计[19] - 内部审计部在业绩快报对外披露前需对其进行审计[21] - 审查和评价信息披露事务管理制度关注是否制定相关制度等内容[22] - 制度由董事会解释，经审议通过后于2026年3月实施[23][24]