重大经营与投资事项 - 重大经营事项包括融资、签订重大合同、购买或处置固定资产等[4] - 重大投资等交易事项包括购买出售资产、对外投资等[8] 交易决策权限 - 交易资产总额低于公司最近一期经审计总资产10%，董事长有权审查决定；10% - 50%，董事会审查决定；超50%，董事会审议后提交股东会审议[8] - 交易标的资产净额、主营业务收入、净利润、成交金额、产生利润低于公司相应指标10%或绝对金额不超一定标准，董事长有权审查决定；超10%且超一定金额，提交董事会审议；超50%且超一定金额，董事会审议后提交股东会审议[9][10][11] 重大合同关注 - 采购等合同金额占公司最近一期经审计总资产50%以上且绝对金额超5亿元，销售等合同金额占公司最近一期经审计主营业务收入50%以上且绝对金额超5亿元等重大合同需关注[13] 交易审计与评估 - 达到提交股东会审议标准的交易，若交易标的为股权需审计，为其他资产需评估[13] 委托理财要求 - 委托理财应选合格专业理财机构并签书面合同，董事会指派专人跟踪[13] 重大投资评审 - 重大投资事项需经战略与ESG委员会评审及相应审批程序[14] 投资数额计算 - 12个月内连续对同一或相关重大经营及投资事项分次决策，以累计数计算投资数额[17] 对外捐赠决策 - 连续12个月内，对外捐赠总金额不超公司最近一期经审计净资产10%，由总经理批准；10% - 50%，由董事会审议通过；超50%，应经董事会审议后提交股东会审议[18] 项目执行与监督 - 重大经营及投资项目决策由董事长签署文件后执行，战略投资部具体执行[19] - 财务负责人制定资金配套计划，公司组织内部审计并由审计委员会监督[20] 董事责任 - 因决议违法致公司严重损失，参与决议董事负赔偿责任，表明异议并记载会议记录的董事可免责[23][24] 制度生效与解释 - 本制度自公司股东会审议通过后生效，由董事会负责解释[28]