内部控制审计 - 审计公司2025年12月31日财务报告内部控制有效性[7] - 企业董事会负责建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性[8] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[9] 内部控制情况 - 内部控制有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性[10] - 根据审计结果推测未来内部控制有效性有一定风险[11] - 公司于2025年12月31日在重大方面保持了有效的财务报告内部控制[12]