信息披露规则 - 公司应在触及披露时点两交易日内及时披露信息[6] - 应披露信息包括定期报告和临时报告[8] - 报送文件采用中文文本，中外文歧义以中文为准[9] - 定期和临时报告经深交所登记后在指定媒体披露[9] - 不得用新闻发布代替报告、公告义务[9] - 应在规定期限内回复深交所问询并公告[11] - 应将公告文稿和备查文件置备于公司住所、深交所供查阅[11] 定期报告要求 - 年度报告在会计年度结束4个月内披露，中期报告在上半年结束2个月内披露[26] - 年度报告财务会计报告需经有相关资格的会计师事务所审计[26] - 定期报告财务信息经审计委员会审核，过半数同意后提交董事会审议[27] - 年度报告记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标等内容[28] - 当年有募集资金运用，需聘请会计师事务所专项审核并在年报披露[29] 信息披露管理 - 董事会统一领导和管理信息披露工作，下设董事会秘书办公室[15] - 董事会秘书对公司和董事会负责，履行多项信息披露职责[16] - 董事长是信息披露第一责任人，董事会全体成员负连带责任[22] - 重大信息收集与管理部门为董事会秘书办公室[24] 临时报告内容 - 内容包括董事会和股东会决议、关联交易等[36] - 重大事件如大额赔偿责任、计提大额资产减值准备等需立即披露[37] - 任一股东所持公司百分之五以上股份被质押等情况需披露[38] 交易披露标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等需及时披露[42] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等5种情形需提交股东会审议[44] - 购买或出售资产交易累计计算达到最近一期经审计总资产30%需提交股东会审议且经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[49] 其他事项 - 公司可在年度报告披露后十五个交易日内举行业绩说明会[32] - 定期报告披露前业绩泄露，应及时披露本报告期财务数据[34] - 已披露重大事件超过约定交付或过户期限3个月未完成，此后每隔30日公告一次进展[40] - 委托理财以额度计算占净资产比例适用相关规定，使用期限不超十二个月[47] - 提供财务资助需经出席董事会会议三分之二以上董事同意，3种情形需提交股东会审议[50] - 提供担保需经董事会审议后披露，8种情形需提交股东会审议[52][53] - 为全资子公司或控股子公司提供特定担保可免于提交股东会审议[54] - 已披露担保事项在被担保人债务到期15个交易日内未还款等情形需及时披露[54] - 公司与其合并范围内控股子公司间交易可免于按制度规定披露和履行程序[55] - 公司与关联自然人交易金额超30万元（特定除外）需经独立董事同意并履行董事会审议程序[55] - 公司与关联法人交易金额超300万元且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上（特定除外）需经独立董事同意并履行董事会审议程序[55] - 公司与关联人交易金额在3000万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上（提供担保除外）需提交股东会审议并披露评估或审计报告[55] - 公司需及时披露涉及金额超或连续十二个月累计超1000万元且占最近一期经审计净资产绝对值10%以上的重大诉讼、仲裁事项进展及影响[58] - 公司定期报告需经董事会审议通过，年度报告还需经股东会审议通过后披露[63] - 公司董事、高级管理人员履行职责时相关信息披露传送、审核文件保存期限不少于10年[67] - 公司信息披露文件及公告保存期限不少于10年[67] - 公司内幕信息知情人包括董事、高级管理人员、持股5%以上股东及其相关人员等[69] - 公司筹划重大资产重组时，内幕信息知情人包括公司、交易对方及其关联方等相关人员[70] - 公司对未公开重大信息采取严格保密措施，内幕信息知情人负有保密义务[69] - 公司财务信息披露前应执行内部控制制度[72] - 公司实行内部审计制度对财务进行监督[72] - 定期报告财务会计报告被出具非标准审计报告，董事会应专项说明[72] - 董事会秘书为投资者关系活动负责人[73] - 公司与特定对象沟通时不得提供未公开重大信息[73] - 各部门、分公司及控股子公司负责人是信息报告第一责任人[75] - 参股公司重大事件按持股比例计算数据适用制度规定[75] - 控股子公司应参照建立信息披露事务管理制度[75] - 违反制度的相关责任人将被处罚并追究法律责任[79] - 本制度由公司董事会负责解释，经审议通过之日起执行[81][82]