苏州天沃科技股份有限公司 内部审计管理制度 （2026 年 3 月） 第一章 总则 第一条 为规范苏州天沃科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计 工作，提升内部审计工作质量，更好发挥内部审计监督在公司治理体系中的重要 作用，推动企业可持续健康发展，根据《中华人民共和国审计法》《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引》《苏州天沃科技股份有限公司章程》《关于内部审 计工作的规定（审计署令第 11 号）》《上海市国有企业内部审计管理办法》等 有关规定，结合公司实际，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司及下属控股和实际控制单位。 第三条 本制度所称的内部审计，是指公司内部审计机构和人员，对公司及 下属各企业的财务收支、经济活动、内部控制和风险管理，实施独立、客观的监 督、评价和建议，以促进企业完善治理、提升价值、实现目标。 第二章 内部审计领导体制 第四条 公司建立健全党委、董事会直接领导下的内部审计领导体制。公司 党委书记、董事长是内部审计工作第一责任人。 第五条 公司党委全面领导内部审计工作，定期或不定期召开会议听取报告、 研究内部审计重大事项，加强对内部审计领域重大工作的顶层设计、统筹协调和 督促落实。 ...