财务内控评价 - 容诚会计师事务所认为广哈公司于2025年12月31日在重大方面保持了有效的财务报告内部控制[6] - 公司董事会认为截至2025年12月31日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[10] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的81.65%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的81.10%[12] 公司治理 - 公司董事会设9名董事，其中独立董事3名[16] 战略与人才 - 2025年公司建立“分层研讨、专项编制、评审上报、持续优化”工作机制推动战略落地[17] - 2025年公司通过战略并购拓展电力数智运检、抽水蓄能数字化等新兴业务领域[17] - 2025年公司围绕年度战略目标制定专项招聘计划，聚焦前沿技术领域引进高层次技术人才[18] - 2025年公司启动并完成“优质高校应届毕业生培养计划”[18] - 2025年公司聚焦中层管理者及核心后备人才开展“行动学习训战营”专项培养项目[19] 荣誉 - 报告期内公司荣获“纳税信用等级A级纳税人”“金信披奖”“金曙光投资回报奖”[20] 企业文化 - 2025年公司成立三十周年，重构以“让沟通更精彩，让决策更高效，让生活更美好”为使命的企业文化体系[22] 风险与制度 - 公司建立风险评估体系，将风险划分为核心、重要和一般风险三个等级并制定应对策略[26] - 公司制定《资金管理制度》等保障资金安全、规范资金业务管理[27] - 公司制定《募集资金管理制度》规范募集资金管理[27] - 公司制定《对外投资管理制度》等强化对外投资风险控制[28] - 公司制定《生产物料采购管控制度》等规范采购行为、防范采购风险[29] - 公司制定《供应商认证与考核指导书》对供应商进行动态优选与优化管理[29] - 公司针对存货、固定资产及无形资产制定系列管理制度确保资产管理规范性与有效性[30] 内控标准与缺陷 - 财务报告内部控制缺陷与利润相关时，错报金额小于收入总额0.5%为一般缺陷，超0.5%小于1%为重要缺陷，超1%为重大缺陷[43] - 财务报告内部控制缺陷与资产管理相关时，错报金额小于资产总额0.5%为一般缺陷，超0.5%小于1%为重要缺陷，超1%为重大缺陷[43] - 财务报告重大缺陷迹象包括董事等舞弊、更正已公布财务报告且主要指标修正超10%等[44] - 财务报告重要缺陷迹象包括未按公认会计准则选会计政策、未建立反舞弊程序等[46] - 非财务报告内部控制缺陷评价定量标准参照财务报告执行[48] - 非财务报告缺陷认定以对业务流程有效性的影响程度和发生可能性判定[49] - 缺陷发生可能性较小，降低工作效率或效果等为一般缺陷[49] - 缺陷发生可能性较高，显著降低工作效率或效果等为重要缺陷[49] - 缺陷发生可能性高，严重降低工作效率或效果等为重大缺陷[49] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[50] - 报告期内公司不存在非财务报告内部控制重大、重要缺陷[51] 业务保障 - 公司制定完善销售、研发、产品运营等多方面内控文件保障业务运作[31][32][33] - 公司构建多层次内部监督体系，审计委员会监督董事等，审计风控部开展审计工作[41] - 公司实行全面预算管理，规范预算编制、执行及考核流程[38] - 公司制定信息披露制度，分级审批保证信息传递准确完整[36] - 公司明确关联交易内容、定价原则等，确保公平公允[37] 其他 - 公司无其他内部控制相关重大事项说明[52]