内部控制 - 纳入评价范围的单位资产和营收占合并报表对应总额100%[6] - 内部控制评价报告基准日无财务和非财务报告内控重大缺陷[3] - 报告期内无财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[48][49] 风险与制度 - 建立完善风险评估体系和有效风险评估机制[11] - 制定多项管理制度规范经营、交易、担保等行为[18][20][21][22][26][27][28][29] - 建立重大风险预警和突发事件应急处理机制[24] 管理措施 - 实施职责分离控制，划分业务审批权限及职责[13][14] - 建立规范会计核算和监控系统，执行财务制度[15] - 采取措施确保货币资金安全[17] - 设立审计部进行审计和监督[23] 重要性指标 - 以净利润5%作为利润表整体重要性水平衡量指标[40] - 以直接损失占资产总额0.5%作为非财务报告重要性水平衡量指标[46]