内部控制 - 苏州规划2025年12月31日财务报告内部控制有效[10] - 截至2025年12月31日，公司无财务报告内控重大、重要缺陷[15] - 截至2025年12月31日，公司未发现非财务报告内控重大缺陷[15] - 公司自评价基准日至报告发出日无影响内控有效性评价结论因素[15] - 报告期内公司不存在财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[33][34] 评价范围 - 纳入评价范围主要单位资产总额占合并报表资产总额比例100%[16] - 纳入评价范围主要单位营业收入占合并报表营业收入总额比例100%[16] - 纳入评价范围主要业务和事项包括治理结构、人力资源等[18] 董事会 - 董事会设董事8名，含独立董事3名、职工代表董事1名[19] - 董事会下设战略、审计、提名和薪酬与考核四个专门委员会[19] 制度与管理 - 公司按规定评价2025年12月31日内部控制有效性[13] - 公司建立信息披露相关内控，报告期无违规[27] - 公司规范关联方交易，遵循公平公正公开原则[28] - 公司加强募集资金专户管理，按规定用途使用资金[29] 缺陷标准 - 财务报告资产潜在错报重大缺陷标准为资产错报＞上一年末资产总额的5%[31] - 财务报告资产潜在错报重要缺陷标准为上一年末资产总额的1%＜资产错报≤5%[31] - 财务报告资产潜在错报一般缺陷标准为资产错报≤上一年末资产总额的1%[31] - 财务报告营业收入潜在错报重大缺陷标准为营业收入错报＞上一年度营业收入的5%[31] - 财务报告营业收入潜在错报重要缺陷标准为上一年度营业收入的1%＜营业收入错报≤5%[31] - 财务报告营业收入潜在错报一般缺陷标准为营业收入错报≤上一年度营业收入的1%[31]