内部控制情况 - 2025年度公司不存在财务和非财务报告内部控制重大与重要缺陷[1] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占比均为100%[3] 缺陷标准 - 财务报告内控缺陷与利润表相关时，按错报金额分一般、重要、重大缺陷[7] - 财务报告内控缺陷与资产管理相关时，按错报金额分一般、重要、重大缺陷[7] - 非财务报告内部控制缺陷定量标准参照财务报告执行[12] 缺陷迹象 - 财务报告重大、重要缺陷迹象分别有董监高舞弊等、未按准则选会计政策等[8][10] - 非财务报告重大缺陷迹象包括缺乏民主决策等[13] 评价结论 - 保荐人认为公司2025年度内部控制制度执行良好[16] - 《2025年度内部控制自我评价报告》真实客观反映内控情况[16]