独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少包括一名会计专业人士[3] - 审计委员会成员中独立董事应过半数，由会计专业人士担任召集人，成员为三名以上[3] - 提名委员会、薪酬与考核委员会中独立董事应过半数并担任召集人[3] - 持有公司已发行股份百分之一以上或为前十名股东的自然人股东及其亲属不得担任[5] - 持有公司已发行股份百分之五以上的股东或前五名股东任职人员及其亲属不得担任[6] - 需具备五年以上法律、会计或经济等工作经验[8] - 最近三十六个月内受行政处罚、刑事处罚、公开谴责或三次以上通报批评者不得担任[8] - 原则上最多在三家境内上市公司担任[9] - 连续任职不得超过六年[11] 独立董事履职要求 - 连续两次未亲自出席董事会会议且不委托他人出席，董事会应30日内提议召开股东会解除其职务[16] - 每年在公司现场工作时间不少于15日[20] - 行使独立聘请中介机构等特别职权需全体独立董事过半数同意[15] - 专门会议由过半数独立董事推举一名召集和主持，召集人不履职时两名以上独立董事可自行召集[17] - 可与董事会秘书沟通，董事会及相关人员应反馈议案修改落实情况[15] - 工作记录及公司向其提供的资料应至少保存十年[21] - 年度述职报告最迟在公司发出年度股东会通知时披露[22] 会议相关规定 - 审计委员会每季度至少召开一次会议，两名以上成员提议或召集人认为必要时可召开临时会议，须三分之二以上成员出席方可举行[19] - 董事会专门委员会召开会议，公司原则上应不迟于会议召开前三日提供相关资料和信息[25] 审议事项规定 - 关联交易、变更或豁免承诺方案等事项应经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[16] - 披露财务报告等事项应经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议[19] 其他规定 - 独立董事辞职导致比例不符规定或欠缺会计专业人士时，公司应在60日内完成补选[13] - 董事会对提名委员会、薪酬与考核委员会建议未采纳需在决议中记载意见及理由并披露[19][20] - 公司每季度向独立董事通报公司运营情况并提供资料[24] - 公司承担独立董事聘请专业机构及行使其他职权所需费用[26] - 公司可建立独立董事责任保险制度[27] - 独立董事津贴标准由董事会制订方案，股东会审议通过，并在公司年度报告中披露[27] - 本制度由公司董事会负责解释和修改[29] - 本制度自董事会审议通过之日起生效，2024年印发的相关制度同时废止[29]