内部控制目标与原则 - 公司建立健全内部控制目标包括提升营运效果及效率、保证财务报表真实完整等[3] - 公司建立与实施内部控制遵循全面性、重要性等五项原则[4] 内部控制要素与涵盖范围 - 公司建立与实施有效的内部控制包括内部环境、风险评估等五要素[4] - 公司内部控制涵盖组织架构、人力资源等多方面[5] 公司治理结构 - 股东会是公司最高权力机构，董事会行使经营决策权，管理层负责生产经营管理[7] - 董事会负责内部控制建立健全和有效实施，经理层负责日常运行[8] - 董事会审计委员会负责审查公司内部控制等事宜[8] 人力资源与风险评估 - 公司根据法律法规制定人力资源相关政策[9] - 公司开展风险评估识别内部和外部风险并确定风险承受度[11][12] 风险控制与预算管理 - 公司综合运用风险规避等策略实现对风险有效控制[13] - 公司采取预防性与发现性控制结合的方法控制风险，控制措施包括不相容职务分离等多种[16] - 公司实施全面预算管理，规范预算编制等程序，强化预算约束[17] 信息管理与反舞弊 - 公司建立《信息披露管理制度》等制度，规范内外部信息报送管理[20] - 公司将未经授权贪污等五种情形作为反舞弊工作重点[21] 监督检查与评价报告 - 公司董事会审计委员会负责监督检查内部控制制度执行情况等[24] - 公司审计部门制定年度内部控制检查监督计划，重大事项为必备检查项[24] - 公司董事会应编制年度内部控制评价报告，包含多方面内容[25] 记录保存与制度生效 - 公司保存内部控制相关记录资料，保存时间为十年[26] - 本制度由公司董事会负责修订和解释，自审议通过之日起生效[28] - 本制度与国家规定不一致时，以国家规定为准[28]