信息披露制度修订 - 公司信息披露管理制度于2026年3月修订[1] 适用对象 - 适用持股5%以上的股东等人员和机构[3] 定期报告披露时间 - 年度报告应在会计年度结束之日起4个月内披露[12] - 中期报告应在会计年度上半年结束之日起2个月内披露[12] - 季度报告应在会计年度第3、9个月结束后1个月内披露[12] - 公司第一季度报告披露时间不得早于上一年度年度报告披露时间[12] 信息披露要求 - 公司及相关信息披露义务人应及时、公平披露信息，保证真实、准确、完整[6] - 公司应充分披露对核心竞争力等有重大不利影响的风险因素[19] 披露内容 - 信息披露文件包括定期报告、临时报告等[10] - 临时报告包括董事会和股东会决议等内容[16] 特殊情况披露 - 任一股东所持公司5%以上股份出现质押、冻结等情况需披露[17] - 除董事长或总裁外其他董高无法履职达3个月以上需披露[18] - 重大事件最先发生在决议、签约、知悉时应及时披露[18] 报告审核与审议 - 定期报告内容应经公司董事会审议通过[20] - 定期报告财务信息经审计委员会审核，成员过半数同意后提交董事会审议[13] 业绩预告与数据披露 - 公司预计经营业绩出现规定情形应及时进行业绩预告[13] - 定期报告披露前业绩泄露或交易异常应披露财务数据[14] 审计意见处理 - 定期报告审计意见非标准，董事会应作专项说明[14] 不能按期披露处理 - 预计不能按期披露定期报告应报告并公告原因、方案和期限[14] 关联交易管理 - 持股5%以上股东及其一致行动人、实际控制人等应及时报送关联人名单及关联关系说明，履行关联交易审议和回避表决制度[25] 股份与控制权变化披露 - 持有公司5%以上股份股东或实际控制人股份或控制权变化等情况需主动告知公司并配合披露[25] - 通过委托或信托持有公司5%以上股份的股东或实际控制人应告知委托人情况并配合披露[26] 会计师事务所解聘 - 公司解聘会计师事务所应通知并说明原因及听取其陈述意见[26] 信息报告责任 - 公司各部门及分子公司负责人是信息报告第一责任人，重大事项当天需报告[29] 报告形式 - 信息披露报告人原则书面报告重大信息，紧急情况可先口头再补书面材料[30] 信息公告流程 - 董事会秘书根据规定判断信息是否公告，需公告则向董事长汇报[31] 报告编制与披露 - 公司定期报告编制需经多部门协作、审核，最终由董事会秘书组织披露[32] - 公司临时报告编制分两种形式，均需合规审核、董事长签发，由董事会秘书组织披露[33] 资料保存 - 公司信息披露文件资料由董事会办公室保存，期限不少于10年[34] 保密义务 - 公司相关人员对应披露信息负有保密义务[37] - 内幕信息知情人不得公开、泄露内幕信息及进行相关交易[37] - 公司及相关义务人不得提供未披露重大信息[37] 信息难以保密处理 - 信息难以保密等情况公司应立即披露[37] 责任承担 - 公司董高监对信息披露负责[39] - 内部信息披露违规将追究责任人责任[39] - 非内部信息披露违规公司保留追责权利[40] - 多种情况导致公司不良影响或损失将追究责任人责任[40] - 公司聘请人员等泄露信息公司保留追责权利[41] 制度制定与解释 - 本制度由董事会负责制定、修改和解释[43]