内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会的责任[4] - 注册会计师负责对财务报告内部控制有效性发表意见并披露非财务报告重大缺陷[5] 内部控制情况 - 审计公司对公司2025年12月31日财务报告内部控制有效性进行审计[3] - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有一定风险[6] - 公司于2025年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7]