内部控制评价 - 内部控制评价报告基准日为2025年12月31日[2][4] - 公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占公司合并报表对应总额100%[5] 管理体系与制度 - 2025年公司通过多项管理体系认证及碳中和认证[7] - 公司制定《会计核算基础规范》等财务相关制度[8] - 公司制定《对外担保制度》控制担保行为[15] - 公司制定《关联交易管理制度》规范关联交易行为[15] 系统应用 - 2025年公司全面按金蝶ERP系统“生产执行管理及成本核算模块”核算成本[9] - 2025年通过阳光采购系统保持采购业务透明度[10] - 2025年度全面运用金蝶ERP管理软件“库存管理及存货核算模块（含条型码系统）”[12] 缺陷评价标准 - 财务报告内部控制缺陷评价有收入、利润总额、资产总额潜在错报标准[16] - 非财务报告内部控制缺陷评价按直接造成财务损失划分标准[18] 缺陷迹象 - 财务报告“重大缺陷”“重要缺陷”“一般缺陷”有对应迹象[16][17][18] - 非财务报告内部控制“重大缺陷”“重要缺陷”“一般缺陷”有对应迹象[19][20] 报告情况 - 报告期内未发现公司财务和非财务报告内部控制重大和重要缺陷[21] - 报告期内公司无其他内部控制相关重大事项[22] - 报告发布时间为二〇二六年三月二十七日[23]