业绩总结 - 2025年度实现营业收入378,343,569.65元，较2024年下降10.28%[7][30] - 2025年营业总成本434,776,823.75元，较2024年下降2.22%[30] - 2025年净利润为 -69,661,027.70元，较2024年亏损扩大[30] - 2025年末资产总计16.65亿元，较年初下降5.29%[1][24] - 2025年末负债合计1.81亿元，较年初下降12.00%[24] - 2025年末股东权益合计14.84亿元，较年初下降4.40%[24] 公司概况 - 公司主要从事原料药、医药中间体、大健康产品开发、生产及销售[7] - 公司所属行业为医药制造业，主要产品为医药中间体、原料药和功能食品原料[46] 发展历程 - 2001年8月公司设立，注册资本100万元[47] - 2003年6月公司第一次增资，注册资本增至1000万元[48][49] - 2004年1月公司第二次增资，注册资本增至1540万元[50] - 2005年1月12日，1461565 ONTARIO INC.增资，公司注册资本由1540万元增至4540万元[54] - 2008年12月17日，1461565 ONTARIO INC.和何元庆转让股权[56] - 2011年8月，北京新华联产业投资有限公司增资，公司注册资本由4540万元增至53411765元[56][57] - 2011年12月8日，有限公司整体变更为股份有限公司[58] - 2012年3月1日，公司取得营业执照，注册资本6000万元[59] - 2014年12月17日，公司在全国中小企业股份转让系统挂牌[61] - 2015年11月9日公司注册资本由6000万元增至6300万元[62] - 2016年10月资本公积转增股本后公司注册资本增至9450万元[65] - 2019年4月16日公司股票在全国中小企业股份转让系统终止挂牌[68] - 2021年10月27日公司在深圳证券交易所创业板上市，发行3150万股，发行后注册资本为1.26亿元[70] - 2023年4月公司更名为拓新药业集团股份有限公司[71] - 2023年12月公司注册资本由1.26亿元增至1.265445亿元[72] 财务政策 - 境内销售将产品运到指定地点取得签收单据，客户取得控制权且对价可能收回时确认收入[10] - 境外销售将产品报关取得报关单和货运提单，客户取得控制权且对价可能收回时确认收入[10] - 金融资产初始确认时按业务模式和合同现金流量特征分类，改变业务模式时重分类[94] - 金融资产初始以公允价值计量，部分应收账款或应收票据按交易价格计量[95] - 需确认减值损失的金融资产包括以摊余成本计量和以公允价值计量且变动计入其他综合收益的债务工具投资等[103] - 公司采用预期信用损失模型评估金融工具和合同资产减值，需考虑前瞻性信息[107] 资产情况 - 2025年末货币资金1.40亿元，较年初增长102.60%[1] - 2025年末交易性金融资产1.05亿元，较年初下降58.08%[1] - 2025年末流动负债合计62,565,800.26元，较年初下降32.16%[28] - 2025年末非流动负债合计4,800,975.14元，较年初下降28.84%[28] 股东权益 - 2025年年初股东权益合计为12.6074053295亿元，期末为12.5005585909亿元，减少1068.467386万元[42] - 2025年其他综合收益增加77.967617万元，未分配利润减少1146.435003万元[42] - 2025年股本金额为126,544,500.00元，与2024年相同[38][40] - 2025年其他综合收益期末余额为3,527,593.12元，相比2024年期末有所增加[38][40] - 2025年未分配利润期末余额为667,772,092.12元，相比2024年期末有所减少[38][40] 现金流量 - 2025年经营活动产生的现金流量净额为 -26,186,901.03元，2024年为102,668,700.92元[34] - 2025年投资活动产生的现金流量净额为70,540,643.82元，2024年为 -139,876,121.40元[34] - 2025年筹资活动产生的现金流量净额为 -1,210,021.15元，2024年为 -32,572,923.21元[34] 审计相关 - 审计认为公司2025年财务报表按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[4] - 审计报告日期为2026年3月27日[20]