内部控制评价 - 内部控制评价基准日为2025年12月31日[2] - 评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[6] - 评价基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 自评价基准日至报告发出日无影响内部控制有效性评价结论的因素[5] 内部审计与风险 - 2025年度内部审计部围绕重点经营活动开展多项专项审计工作[9] - 公司识别的风险包括市场竞争、经营管理、原材料价格波动等风险[10] 管理制度 - 公司建立会计核算、财务、筹资等多项管理制度[12][13][15] - 公司制定销售和收款、信息披露等制度[16] - 公司制定内部审计、关联交易、募集资金管理办法[17] 缺陷认定 - 财务报告重大缺陷认定标准为错报金额≥营业收入的5%或≥资产总额的2%[21] - 报告期内公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[22][23]