制度建设 - 2025年6月修订完善《公司章程》等制度并公开披露[5] - 制定人力资源、子公司管理等制度体系[8][10] 治理结构 - 建立“两会一层”法人治理结构[5] - 董事会下设四个专门委员会[6] 内控标准 - 财务报告内控缺陷按资产和营收错报比例划分[20] - 非财务报告内控缺陷按直接财务损失划分[25] 内控情况 - 报告期内无财务、非财务报告内控重大、重要缺陷[28][29] - 截至基准日财务、非财务报告内控有效[30] 外部评价 - 大华会计师事务所认为财务报告内控有效[32] - 保荐人认为现有内控制度符合要求[34]