北京元六鸿远电子科技股份有限公司 2025 年度 内部控制审计报告 内部控制审计报告 XYZH/2026BJAG1B0229 索引 页码 内部控制审计报告 1-2 言永中和会计师事务所 北京市东城区朝阳门北大街 联系申话· 8 号官华大厦 certified public accountants 北京元六鸿远电子科技股份有限公司 北京元六鸿远电子科技股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计 了北京元六鸿远电子科技股份有限公司(以下简称鸿远电子公司)2025年 12月 31 日财 务报告内部控制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》《企业内部控制评价指引》 的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是鸿远电子公司董事会的责任。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意 见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的 变化可能导致内部 ...