会议与人员相关 - 2025年公司召开9次董事会和3次股东会，独立董事阎磊、冯根福、周明笙均亲自参加[9][25][44] - 2025年薪酬与考核委员会召开2次、审计委员会召开8次、提名委员会召开3次，阎磊均亲自参加[10] - 2025年冯根福出席提名委员会会议3次、薪酬与考核委员会会议2次、可持续发展委员会会议1次[26] - 2025年审计委员会召开8次会议，周明笙作为主任委员全部亲自参加[44] - 2025年战略委员会召开2次会议，周明笙作为委员全部亲自参加[44] - 2025年可持续发展委员会召开1次会议，周明笙作为委员亲自参加[44] - 2025年阎磊、冯根福、周明笙出席4次独立董事专门会议，对公司发行H股等事项出具同意意见[10][27][45] - 2025年度阎磊、冯根福、独立董事累计现场工作时间分别为16天、15天、17天[14][31][49] 公司决策相关 - 公司第五届董事会第三次和第五次会议分别审议通过聘任联席公司秘书及委任公司授权代表、聘任牛旻为公司首席兽医师的议案[17][34][52] - 公司第五届董事会第八次会议审议通过2025年经营者持股计划草案等议案[18][35][53] 审计相关 - 公司聘任毕马威华振会计师事务所为2025年度审计机构[17][34][52][94] - 2025年12月31日，毕马威华振有合伙人247人，注册会计师1412人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超330人[80][93] - 毕马威华振2024年经审计业务收入超41亿元，审计业务收入超40亿元，证券服务业务收入超19亿元[81] - 毕马威华振2024年上市公司年报审计客户127家，财务报表审计收费约6.82亿元，同行业上市公司审计客户2家[81][82] - 近三年，毕马威华振及其从业人员未受刑事、行政处罚或证券交易所自律监管、纪律处分，曾有一次地方监管局警示函和一次行业协会自律监管措施，不影响业务承接[83] - 毕马威华振2025年审计项目无意见分歧，采用逐级复核制度，项目质量控制复核在审计报告日前完成[85][86] - 毕马威华振于2022年12月15日实施符合国际质量管理准则，2023年1月1日实施符合中国会计师事务所质量管理准则的体系，并每年测试评价[86] - 毕马威华振职业保险累计赔偿限额和计提职业风险基金之和超2亿元[90] - 近三年毕马威华振在债券民事诉讼中按2%-3%比例承担约460万元赔偿责任[90] - 毕马威华振认为公司财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2025年12月31日财务状况及2025年度经营成果和现金流量，公司保持有效财务报告内部控制[96] - 审计委员会对毕马威华振执业情况充分了解后，认可其独立性、专业胜任能力和投资者保护能力，同意聘任为2025年度审计机构[97] - 审计委员会与毕马威华振就审计内容及报告出具情况等沟通，对2025年度审计计划、初步预审情况等事项沟通[97] - 审计委员会审议通过公司2025年年度报告、内部控制评价报告等议案并同意提交董事会审议[97] - 公司审计委员会认为毕马威华振在2025年报审计中坚持公允客观独立审计，按时完成工作，审计行为规范[99] 内部控制相关 - 内部控制评价报告基准日为2025年12月31日，不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[60][61] - 纳入评价范围单位的资产总额和营业收入合计占公司合并财务报表对应总额的100%[67] - 纳入评价范围的主要业务和事项涵盖公司经营管理主要方面，无重大遗漏[67][68] - 重点关注的高风险领域包括战略、资金、采购、销售业务风险及对外担保等重要事项[67] - 财务报告内控缺陷定量标准中利润总额一般缺陷失控金额≤利润总额2%，重要缺陷为利润总额2%≤失控金额≤5%，重大缺陷为失控金额>利润总额5%；资产总额一般缺陷失控金额≤资产总额0.1%，重要缺陷为资产总额0.1%<失控金额≤0.5%，重大缺陷为失控金额＞资产总额0.5%[72] - 非财务报告内控缺陷定量标准中一般缺陷损失金额≤利润总额2%，重要缺陷为利润总额2%＜损失金额≤5%，重大缺陷为损失金额>利润总额5%[75] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷[76] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷[77] - 内部控制评价每年进行一次，以12月31日为基准日，报告应于基准日后4个月内报出[123] - 财务报告内部控制缺陷定量标准：错报>1%为重大缺陷，0.5%<错报≤1%为重要缺陷，错报≤0.5%为一般缺陷[118] - 非财务报告内部控制缺陷定量标准：损失>1%为重大缺陷，0.5%<损失≤1%为重要缺陷，损失≤0.5%为一般缺陷[118] - 公司内部审计机构负责内部控制评价具体组织实施并编制报告，其他部门参与本部门评价工作[107] - 内部控制评价程序包括制定方案、组成工作组、现场测试、认定缺陷、汇总结果、编报报告[112] - 内部控制评价工作围绕内部环境、风险评估等要素，对设计和运行情况全面评价[109] - 内部控制评价以工作底稿记录内容，应设计合理、证据充分等[110] - 内部控制评价工作组建立质量交叉复核制度，负责人审核签字后提交内部审计机构[119] - 内部审计机构编制缺陷认定汇总表，重大缺陷由董事会最终认定[119] - 内部控制评价报告应包括董事会声明、总体情况等内容[123] 资金往来相关 - 2025年期初往来资金余额总计4,789,823.90[135] - 2025年度往来累计发生金额（不含利息）总计38,166,683.43[135] - 2025年度偿还累计发生金额总计37,833,944.15[135] - 2025年度期末往来资金余额总计5,122,563.18[135] - 牧原实业集团有限公司之子公司预付工程设备款期初余额39.56[133] - 牧原实业集团有限公司之子公司代收代付货款年度发生额5.06[133] - 牧原实业集团有限公司之子公司贸易往来预付款项年度发生额57,048.02，期末余额644.65[133] - 牧原实业集团有限公司及其子公司贸易往来应收账款年度发生额10,101.77，期末余额101.98[133] - 上市公司子公司资金往来非经营性往来期初余额4,571,038.19，年度发生额36,331,520.14，偿还额35,862,721.69，期末余额5,039,836.64[133] - 牧原股份子公司分红款非经营性往来年度发生额1,185,962.28[134] 报告披露相关 - 2025年度公司按时编制并披露《2024年年度报告》《2025年第一季度报告》《2025年半年度报告》《2025年第三季度报告》[16][33][52]