业绩总结 - 2025年度合并财务报表营业收入为869,488,799.43元[8] - 2025年末应收账款账面余额为579,600,587.04元[11] - 2025年末应收账款坏账准备为29,445,616.53元[11] - 2025年末应收账款账面价值占总资产比例为12.56%[11] - 2025年末流动资产合计19.0857635419亿元，同比下降约13.34%[27] - 2025年末流动负债合计4.9287522403亿元，同比下降约1.46%[27] - 2025年末非流动资产合计24.7217826905亿元，同比增长约18.42%[27] - 2025年末非流动负债合计3.6324325311亿元，同比增长约62.58%[27] - 2025年末负债合计8.5611847714亿元，同比增长约18.31%[27] - 2025年末所有者权益合计35.246361461亿元，同比下降约1.17%[27] - 2025年末资产总计43.8075462324亿元，同比增长约2.11%[27] - 2025年末货币资金为5.5510338645亿元，同比下降约29.03%[27] - 2025年末应收账款为5.5015497051亿元，同比增长约85.69%[27] - 2025年末长期借款为3.3314292671亿元，同比增长约96.83%[27] - 2025年营业总收入为869,488,799.43元，2024年为504,899,353.12元[29] - 2025年净利润为 -2,564,346.30元，2024年为 -188,550,757.23元[29] - 2025年基本每股收益为0.09元/股，2024年为 -1.10元/股[29] - 2025年经营活动产生的现金流量净额为 -257,450,994.13元，2024年为 -110,656,959.03元[31] - 2025年投资活动产生的现金流量净额为 -216,389,057.27元，2024年为 -1,154,187,032.38元[31] - 2025年筹资活动产生的现金流量净额为82,436,054.75元，2024年为5,572,540.32元[31] - 2025年销售商品、提供劳务收到的现金为397,398,834.77元，2024年为339,935,030.95元[31] - 2025年购买商品、接受劳务支付的现金为478,727,793.88元，2024年为304,790,159.60元[31] - 2025年收回投资收到的现金为3,570,563,957.50元，2024年为4,866,200,000.00元[31] - 2025年取得借款收到的现金为180,317,926.71元，2024年为52,000,000.00元[31] - 2025年母公司所有者权益合计为524,636,146元[32] - 2024年母公司所有者权益合计为3,566,496,503元[36] - 2025年资本公积较年初增加791,719.9元[32] - 2025年专项储备本年提取10,617,575.54元，本年使用13,982,685.39元[32] - 2024年综合收益总额为188,550,757元[36] - 2024年所有者投入普通股带来权益增加8,138,425元[36] - 2024年利润分配金额为47,281,838元[36] - 2024年专项储备本年提取8,508,298.13元，本年使用10,269,045.2元[36] - 2025年股本为59,500,000元[32] - 2024年股本为59,500,000元[36] - 2025年12月31日流动资产合计19.01亿元，2024年为21.27亿元[38] - 2025年12月31日非流动资产合计21.76亿元，2024年为18.52亿元[38] - 2025年12月31日流动负债合计4.32亿元，2024年为4.59亿元[38] - 2025年12月31日非流动负债合计1.21亿元，2024年为0.16亿元[38] - 2025年度营业收入8.46亿元，2024年度为4.96亿元[42] - 2025年度营业成本7.49亿元，2024年度为5.91亿元[42] - 2025年度营业利润7128.43万元，2024年度亏损1.62亿元[42] - 2025年度利润总额7094.90万元，2024年度亏损1.63亿元[42] - 2025年度净利润7132.29万元，2024年度亏损1.35亿元[42] - 2025年度综合收益总额7132.29万元，2024年度亏损1.35亿元[42] - 2025年经营活动现金流入小计580,862,699.10元，较2024年增长21.08%[43] - 2025年经营活动现金流出小计785,960,164.50元，较2024年增长35.59%[43] - 2025年经营活动产生的现金流量净额为 -205,097,465.40元，较2024年亏损扩大105.28%[43] - 2025年投资活动现金流入小计3,500,707,153.55元，较2024年下降27.65%[43] - 2025年投资活动现金流出小计3,643,483,663.31元，较2024年下降38.22%[43] - 2025年投资活动产生的现金流量净额为 -142,776,509.76元，较2024年亏损收窄86.51%[43] - 2025年筹资活动现金流入小计108,416,486.71元，2024年无相关数据[43] - 2025年筹资活动现金流出小计127,681,399.00元，较2024年增长45.72%[43] - 2025年所有者权益合计较2024年增加21,300,035.40元，增长0.61%[44][45] - 2025年末现金及现金等价物余额为314,563,512.03元，较2024年末下降54.03%[43] 股权变动 - 1997年8月成立，成立时注册资本为85万元[46] - 截至2018年12月31日，长园集团认缴出资6000万元，占比80%[46] - 2019年1月30日，长园集团2510.415万元（占33.4722%）股权作价24100万元转让给张家港金农联实业有限公司[47] - 2019年3月25日，张家港金农联实业有限公司390万元（占5.2000%）股权作价3744万元转让给沈鸣[50] - 2019年3月25日，曹晓东10万元（占0.1333%）股权作价96万元转让给袁洋[51] - 2019年3月25日，苏州敦行价值投资合伙企业60万元股权（占0.8%）作价576万元转让给徐美兰[51] - 2019年7月17日，公司以438,418,106.90元净资产按1:0.17107比例折合股本75,000,000.00元整体变更为股份有限公司[55] - 2019年10月16日，两家合伙企业向公司增资6,000,000.00元，公司股本增至81,000,000.00元[57] - 2020年10月28日，公司增加注册资本1,000,000.00元，变更后为82,000,000.00元[59] - 2020年12月14日，张家港东金实业有限公司转让205万股股份，获3000万元[60] - 2020年12月21日，张家港东金实业有限公司转让69.83万股股份，获1021.90万元[60] - 2021年2月8日，苏州汇璋创业投资合伙企业49.2万股（占0.6%）作价900万元转让给比亚迪[63] - 2021年2月8日，常州中鼎天盛创业投资合伙企业8.2万股（占0.1%）作价150万元转让给比亚迪[64] - 2021年2月8日，苏州敦行价值二号创业投资合伙企业54.3906万股（占0.6633%）作价994.95万元转让给比亚迪[64] - 2021年2月8日，苏州敦行价值三号创业投资合伙企业50.5694万股（占0.6167%）作价925.05万元转让给比亚迪[64] - 2021年2月8日，苏州敦行价值二号创业投资合伙企业1.64万股（占0.02%）作价30万元转让给深圳市创启开盈商务咨询合伙企业[65] - 2022年公司向社会公开发行股票增加注册资本2800万元，变更后为1.1亿元[67] - 2023年公司以2022年末1.1亿股股本为基数，每10股由资本公积金转增4.5股，共计转增4950万股，转增后注册资本增至1.595亿元[68] 财务相关政策 - 重要的单项计提坏账准备应收款项等重要性标准为金额超过合并报表资产总额0.5‰[78] - 重要的在建工程项目等重要性标准为单个项目投资预算金额超过合并报表资产总额1%[79] - 重要的非全资子公司标准为非全资子公司资产总额超过合并报表资产总额5%[79] - 同一控制下企业合并取得的资产和负债按被合并方在最终控制方合并报表账面价值计量[80] 会计核算方法 - 外币交易初始确认采用交易发生日即期汇率或近似汇率折算[110][111] - 资产负债表日外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，汇兑差额计入当期损益[112] - 境外经营财务报表折算，资产负债采用资产负债表日即期汇率，所有者权益除未分配利润用发生时即期汇率[113] - 公司按管理业务模式和合同现金流量特征将金融资产分类，初始确认后一般不重分类[119] - 金融资产初始以公允价值计量，后续计量取决于分类[121][122][123][124] - 公司将金融负债分类，后续计量取决于分类[125][126] - 公司对多种金融资产和合同以预期信用损失为基础确认损失准备[132] - 应收款项和合同资产按不同组合计算预期信用损失[136][137][138][139][140][141] - 应收账款和其他应收款不同账龄段有对应的预期信用损失计提比例[142] - 债权投资和其他债权投资按投资性质、交易对手和风险敞口类型计算预期信用损失[142] - 公司采用市场法、收益法和成本法计量公允价值，优先使用可观察输入值[163] - 公司存货包括原材料、在产品等，发出时采用加权平均法计价[165][166][167] - 公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈盘亏计入当期损益[168] - 资产负债表日存货按成本与可变现净值孰低计量，高于可变现净值时计提跌价准备[169] - 公司低值易耗品和包装物领用时采用一次转销法摊销[171][172] - 公司根据履行履约义务与客户付款关系列示合同资产或合同负债[173] - 合同成本分为履约成本和取得成本，满足条件时确认为资产[175][177] - 公司长期股权投资包括控制、重大影响及合营企业权益性投资[180] - 公司对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业采用权益法核算[186] - 固定资产在满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业且成本能够可靠计量时，按取得时实际成本确认[193][194] - 固定资产后续支出符合确认条件计入成本，不符合计入当期损益[195][196] - 房屋及建筑物折旧年限20 - 30年，残值率4.00%，年折旧率3.20 - 4.80%[197] - 机器设备折旧年限10年，残值率2.00%，年折旧率9.80%[197] - 运输设备折旧年限4年，残值率2.00%，年折旧率24.50%[197] - 电子设备及其他设备折旧年限3 - 5年，残值率2.00%，年折旧率19.60 - 32.67%[197] - 在建工程按建造资产达到预定可使用状态前所发生全部支出作为固定资产入账价值[199] - 已达到预定可使用状态但未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态起按估计价值转入固定资产并计提折旧[199]