财务数据 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%[4] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%[4] 内部控制 - 内部控制评价报告基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大或重要缺陷[24] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大或重要缺陷[26] 公司治理 - 公司已建立股东大会、董事会与监事会履行决策、管理与监督职能[4] - 公司设置战略委员会等对董事会直接负责[4] 运营管理 - 公司以事业部制独立运营森马休闲服饰和巴拉巴拉儿童服饰两大品牌[4] 制度建设 - 公司制定《货币资金管理制度》等规范资金活动[8] - 公司制定《供应商准入标准及流程》等健全采购体系[9] - 公司制定《存货管理制度》等建立存货管理控制流程[10] - 公司制定销售、关联交易、担保等多项管理制度及控制流程[9][10][11] 担保规定 - 公司对外担保总额达最近一期经审计净资产50%、总资产30%后提供担保等须经股东大会审议通过[11] 缺陷评价标准 - 财务报告内部控制缺陷评价定量标准：营业收入和资产总额潜在错报有不同等级划分[19] - 非财务报告内部控制缺陷评价定量标准参照财务报告执行[22] 其他机制 - 公司建立财务报告相关控制流程及信息系统[14][16] - 公司董事会下设审计委员会，审计部独立开展审计工作[17] - 公司修订反腐败等条例，建立举报监督机制[18] - 公司依据企业内部控制规范体系开展内部控制评价工作[19]