内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会的责任[2] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[3] 内部控制情况 - 公司于2025年12月31日保持了有效的财务报告内部控制[5] - 内部控制存在固有局限性，推测未来有效性有风险[4] 审计事项 - 审计公司2025年12月31日财务报告内部控制有效性[1]