内部控制标准 - 财务报告内控：经营性税前利润潜在错报金额＞5%为重大，3%＜错报金额≤5%为重要，≤3%为一般[7] - 非财务报告内控：直接财产损失超经营性税前利润5%为重大，超3%小于重大标准为重要，其余为一般[8] 内控缺陷情况 - 报告期未发现财务、非财务报告内控重大、重要缺陷[10] - 评价基准日不存在财务和非财务报告内控重大缺陷[14] 内控管理措施 - 收购等重大资本运作及关联交易列为内控高风险领域[5] - 对投资资金使用和项目进度建立常态化监控机制[12] - 重大事项纳入内控全流程管理，接受日常监督[13] 合规情况 - 2025年度业绩预告财务信息编制流程合规[12] - 浙商证券核查公司内控制度合规有效[16] - 2025年度内控评价真实客观反映制度建设及运行情况[16]