内部控制评价 - 评价基准日为2025年12月31日[1] - 纳入评价范围单位资产和营收占比100%[6] - 依据规范及手册开展评价工作[26] 公司治理 - 董事会由9人组成，含3名独董、1名职工董事[8] - 建立四个专门委员会为决策提供支持[8] - 制定制度完善公司治理机制[25] 体系建设 - 构建完善人力资源管理体系[10] - 建立财务内控体系防范资金风险[13] - 建立数字运营系统打通业财协同接口[23] - 建立财务系统处理报告财务交易[23] 制度制定 - 制定财务管理制度提升成本管控[14] - 制定资产管理制度确保财产安全[15] - 制定销售业务管理制度提升风控[17] 内部控制缺陷标准 - 财务报告内控资产总额错报>1%为重大缺陷[27] - 非财务报告内控资产损失>1%为重大缺陷[30] - 财务报告内控董事高管舞弊属重大缺陷[28] - 非财务报告内控违法违规属重大缺陷[32] 内部控制评价流程 - 准备阶段需制定方案等[34] - 实施阶段用审阅等评估内控[34] - 整改报告阶段汇总结果等[34] 评价结果 - 报告期无财务报告内控重大重要缺陷[33] - 未发现非财务报告内控重大重要缺陷[34] - 无其他内部控制相关重大事项说明[37]