内部控制评价 - 公司对2025年12月31日内部控制有效性评价，财务和非财务报告均无重大、重要缺陷[3] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占公司合并报表对应总额的100%[5] 缺陷标准 - 财务报告内部控制缺陷定量标准：重大缺陷财产损失≥1%，重要缺陷0.5%≤财产损失<1%，一般缺陷财产损失<0.5%[8] - 非财务报告内部控制缺陷定量标准与财务报告相同[10] 缺陷迹象 - 财务报告重大缺陷迹象包括董事和高管舞弊等4项[8] - 财务报告重要缺陷迹象包括未依准则选会计政策等4项[9] 内部控制建设 - 公司建立及实施有效内部控制，涵盖内部环境等5要素[12] - 公司按法规要求制定或修订多项规章制度完善公司治理[12] 公司治理结构 - 公司董事会有独立董事3名，含1名会计专业人士[13] 管理模式 - 公司对下属单位实行纵向管理，通过董事会管理控股子公司生产经营等[14] 人力资源管理 - 公司在人力资源各方面建立完备管理体系，为员工办理多项社会保险[15] 法务管理 - 公司聘请法务人员和法律顾问，定期开展法制培训[17] 风险管理 - 公司通过各类会议对短期风险通报并制定应对措施，深入分析长期风险[18] - 公司运用多种控制方法和措施将风险控制在可承受度内[19] 信息管理 - 公司运用管理软件和专业人才收集、整合信息，强化团队协作[20] 监督机制 - 审计委员会、独立董事、内审部对公司进行监督，内审部每季度向审计委员会报告工作[21] 结论 - 报告期内公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大及重要缺陷[23][24] - 公司董事会认为现有内部控制制度健全有效[26]