内部控制责任 - 建立健全和有效实施内部控制并评价有效性是公司董事会责任[3] - 审计公司责任是对财务报告内部控制有效性发表意见，披露非财务报告内控重大缺陷[4] 审计结果 - 审计公司认为公司2025年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[6][7] 风险提示 - 内部控制有固有局限性，推测未来内控有效性有风险[5] 审计事项 - 审计公司对公司2025年12月31日财务报告内部控制有效性进行审计[2]