内控评价 - 公司对截止2025年12月31日的内部控制有效性进行自我评价[2] - 公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位的资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[6] 治理结构与制度 - 公司建立了由股东会、董事会和经理层组成的法人治理结构[7] - 公司根据经营等要求设置各职能部门和分子公司[8] - 公司制定了有利于可持续发展的人力资源政策[10] - 公司建立健全质量、环境、安全及员工权益保护管理体系和控制流程[11] - 公司建立ISO9001:2015质量管理体系，保障产品质量[11] - 公司依法为员工缴纳社会保险[13] 风险与信息管理 - 公司建立风险评估体系防范经营风险[14] - 公司规范内部信息传递确保沟通准确安全[14][15] - 公司制定信息系统管理制度保障系统运行[15] - 公司建立信息披露制度控制信息披露流程[15] 监督与财务制度 - 公司董事会下设审计委员会监督内部控制[16] - 公司执行会计制度完善财务信息化系统[17] - 公司制定资金管理制度保障资金安全有效[17][18] - 公司规范采购行为优化采购业务流程[18][19] - 公司建立资产管理和销售回款制度保障资产和资金安全[19] 其他制度 - 公司为全资及控股子公司向银行申请授信提供担保，符合相关规定且不造成不良影响[21] - 公司建立全面预算管理体系，通过信息化手段监督预算执行[21] - 公司制定合同管理制度，严格审核审批合同并按规定履行[21] - 公司制定工程管理制度和档案管理办法，完善内部审计监督机制[22] - 公司强化研发管理，设置重点项目，制定研发管理制度[23] - 公司规范对外投资决策程序，设立投资评审小组加强管理[23] - 公司制定关联交易决策制度，关联交易符合相关规定[24][25] - 公司对财务报告编制、审核等按不相容职务分离原则划分职责[25] - 公司制定子公司管理制度，建立财务管控框架并动态管理子公司[25] 缺陷标准与情况 - 财务报告内部控制缺陷定量标准：资产负债表错报≥资产总额5%、利润表错报≥收入总额7%或≥利润总额5%为重大缺陷；资产负债表错报≥资产总额2%且＜5%为重要缺陷[29] - 财务报告错报认定：资产负债表错报金额≥收入总额3%且＜7%或利润表错报金额≥利润总额2.5%且＜5%，认定为重要缺陷；资产负债表错报金额＜资产总额2%或利润表错报金额＜收入总额3%或利润表错报金额＜利润总额2.5%，认定为一般缺陷[30] - 非财务报告缺陷认定按定性标准分重大、重要和一般缺陷[30] - 非财务报告重大缺陷特征：经营活动严重违法、决策程序重大失误等六种情况[30] - 非财务报告重要缺陷特征：决策程序一般性失误、关键业务岗位人员流失严重等四种情况[30] - 非财务报告一般缺陷特征：决策程序效率不高、一般业务岗位人员流失严重等四种情况[31] - 非财务报告内部控制缺陷评价定量标准与财务报告一致[31] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要和一般缺陷[33] - 报告期内公司未发现非财务报告内部控制重大、重要缺陷[34] - 报告期内公司经营管理存在个别一般缺陷并开展整改[34] - 报告期内公司无其他需说明的内部控制相关重大事项[35]