业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的92.30%，营业收入合计占96.14%[6] 社会责任 - 向衡阳县渣江镇周冲村拨付帮扶资金5万元，帮扶采购当地农副产品12.45万元[11] - 组织超200人次参加全市社会志愿服务活动[11] - “古汉工业旅游景区—特色中医药文化促三交”项目纳入湖南省2025年度旅游促进各民族交往交流交融计划试点项目名单[11] - 常态化开展“慈善一日捐”活动，募集善款2万余元[11] 内部控制 - 对截至2025年12月31日的内部控制有效性进行评价[2] - 内部控制评价报告基准日，不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 自基准日至报告发出日，未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[4] - 建立完善的法人治理机构和内控组织架构体系[6] - 制定《资金管理制度》等制度管理资金活动[13] - 制定采购业务相关管理制度防范采购风险[14] - 规范固定资产核算确保安全完整[14] - 严格界定无形资产取得，准确核算成本及摊销[16] - 建立《存货管理制度》，本报告期存货账实一致[16] - 实行先款后货销售政策防范坏账等风险[16] - 完善工程项目管理确保项目质量、进度和资金安全[17] - 未发生除合并报表范围内子公司以外的对外担保行为[19] - 建立全面预算管理体系，严格控制预算外支出[19] - 关联交易遵循规定，无损害公司和非关联股东利益情形[22] 缺陷标准 - 财务报告内部控制缺陷定量标准涉及利润总额、资产总额、经营收入、所有者权益潜在错报[24] - 非财务报告内部控制缺陷定量标准按直接财产损失金额划分[26] 未来展望 - 2026年公司将继续完善内部控制制度，加大执行力度，强化监督检查[29] - 2025年公司严格遵守相关规定，有序开展内部控制工作[30] - 审计委员会认为公司内部控制重点活动按制度规定进行，严格、充分、有效[30]