内部控制情况 - 2025年12月31日公司不存在财务与非财务报告内控重大缺陷，财务报告内控有效[3][4] - 报告期内不存在财务与非财务报告内控重大、重要、一般缺陷[17][18] - 评价基准日不存在未完成整改的财务与非财务报告内控重大、重要缺陷[17][18] 评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额和营收合计占合并报表对应总额之比均为100%[7] - 纳入评价范围主要单位包括公司及其所属部门、子公司[7] - 纳入评价范围主要业务和事项涵盖公司层面和业务流程多方面[8] 缺陷评价标准 - 财务报告内控缺陷评价有利润总额、营收总额、资产总额错报定量标准[14] - 非财务报告内控缺陷评价按直接财产损失金额划分等级[15] 其他 - 公司依据内控规范体系及要求开展评价，认定标准与以前年度一致[12][13] - 重点关注高风险领域包括采购与付款、存货与成本等[9]