内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[3] 注册会计师职责 - 对财务报告内部控制有效性发表审计意见，披露非财务报告内控重大缺陷[4] 内部控制情况 - 2025年12月31日公司在重大方面保持有效财务报告内部控制[6] 内部控制风险 - 内部控制有固有局限，推测未来有效性有风险[5] 审计事项 - 审计公司2025年12月31日财务报告内部控制有效性[2]