内部控制制度 - 公司制定完整科学的内部控制制度并不断完善[3] - 公司在员工手册中规范行为准则，制定反舞弊制度[4] - 公司针对不同岗位开展后期培训教育[5] - 公司治理层监督会计政策及审计工作[7] - 公司管理当局重视内部控制制度制定和实施[8] - 公司贯彻不相容职务分离原则划分责任权限[9] - 公司以职业道德和专业能力选拔聘用员工[10] - 公司建立有效的风险评估过程[12] 缺陷衡量标准 - 财务报告内控缺陷以营收衡量，不同区间分一般、重要、重大缺陷[25] - 财务报告内控缺陷以资产总额衡量，不同区间分一般、重要、重大缺陷[25] - 非财务报告内控缺陷以营收衡量，不同区间分一般、重要、重大缺陷[29] - 非财务报告内控缺陷以资产总额衡量，不同区间分一般、重要、重大缺陷[29] 具体控制措施 - 公司建立货币资金收支和保管授权批准程序，分离不相容岗位[20] - 公司完善采购与付款控制程序，明确职责和审批权限[21] - 公司建立实物资产管理岗位责任制度[21] - 公司建立成本费用控制系统、ERP成本核算和预算体系[21] - 公司制定项目管理政策，明确产品各环节规定[22] - 公司制定安全生产管理政策，加大投入降低风险[22] 缺陷认定标准 - 公司确定非财务报告内控缺陷评价定性标准[30] - 非财务报告内控重大缺陷有8条认定标准[31][32] - 非财务报告内控重要缺陷有5条认定标准[33] - 非财务报告内控一般缺陷有6条认定标准[34] 报告期情况 - 报告期内公司不存在财务报告内控重大、重要缺陷[35] - 公司建立定期检视制度维护优化内控制度体系[35] - 报告期内未发现非财务报告内控重大、重要缺陷[36] - 报告期内公司不存在影响内控有效性的其他重大事项[37] 整体情况 - 截至2025年12月31日，公司现有内控制度符合要求，保持有效[38] - 公司2025年内部控制评价报告基本反映制度建设及执行情况[38]