业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额超公司合并报表资产总额90%，营业收入超公司合并报表营业收入总额90%[3] 内部控制 - 公司第四届董事会独立董事占比不低于董事会人数的三分之一[5] - 内部控制评价基准日公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[3] - 内部控制评价基准日公司未发现非财务报告内部控制重大、重要缺陷[3] - 自评价基准日至报告发出日未发生影响内控有效性评价结论的因素[3] - 公司围绕五大要素构建贴合业务实际的内部控制体系[4] - 公司建立常态化风险评估机制识别并应对各类风险[7] 管理措施 - 公司采购管理严格执行不相容职务分离和多层级授权审批[7] - 公司销售管理针对不同客户制定差异化信用政策并管控发货收款[8] - 公司财务报告严格执行相关制度规范编制审核和账务处理[8] - 公司建立资产全流程管控体系，规范存货、固定资产、无形资产等管理[9] - 公司制定《合同管理办法》《印章管理办法》，分类审核合同，防范合同风险[9] - 公司修订《募集资金专项存储及使用管理制度》，确保募集资金专款专用，各环节无违规[10] - 公司制定《信息披露管理制度》等，保障信息披露真实、准确、及时、完整、公平[10][11] - 公司建立信息化管理系统，实现内部信息高效传递，建立内外部沟通机制[11] - 公司建立多层级内部监督体系，形成“监督—检查—整改—提升”闭环管理[11] 缺陷标准 - 公司制定财务报告内部控制缺陷定量标准，如利润总额潜在错报≥利润总额的5%为重大缺陷，3%≤错报＜利润总额的5%为重要缺陷，错报＜利润总额的3%为一般缺陷[12] - 公司制定非财务报告内部控制缺陷定量标准，直接或间接损失金额＞所有者权益总额的2%为重大缺陷，所有者权益总额的2%≥损失金额≥所有者权益总额的0.5%为重要缺陷，损失金额＜所有者权益总额的0.5%为一般缺陷[14] 报告期情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷[15] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷[15]