财务相关 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入均占合并报表对应总额100%[1] - 2025年除母公司对全资子公司担保外无其他对外担保业务[26] - 截至2025年12月31日募集资金已全部使用完毕[28] - 截至2025年12月31日不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[38] - 截至2025年12月31日不存在非财务报告内部控制重大、重要缺陷[39] - 截至内部控制评价报告基准日不存在财务报告内部控制重大缺陷[40] - 截至内部控制评价报告基准日未发现非财务报告内部控制重大缺陷[40] 制度建设 - 公司制定《环境、社会及治理（ESG）管理制度》等制度履行社会责任[17] - 2025年完善内部控制治理制度，制定多项制度并修订多项现有制度[39] 管理机制 - 公司设立股东会、董事会和管理层形成职责分工和制衡机制[11] - 公司设置运营中心、销售中心等职能部门形成内部控制体系[13] - 公司推进人力资源管理机制及制度建设，建立三级KPI体系[14] - 公司对业务流程制定岗位职责分工制度，分离不相容职务[18] - 公司对日常生产经营活动采取一般授权，重大事项由董事会或股东会批准[19] - 公司实施全面预算管理，对超预算或预算外资金支付实行严格审批[35] 业务管理 - 公司将客户开发数量、集装箱装载率、销售货款回收率列作主要考核指标之一[22] - 公司设置采购部负责物资采购，对供应商实行严格准入流程并定期评审[20][21] - 公司建立资产日常管理和定期清查制度，控制实物资产关键环节[23] - 公司对货币资金收支和保管建立严格授权批准程序，分离不相容岗位[24] - 公司制定合同管理制度，定期检查合同执行和用章管理[25] 信息系统 - 公司加大信息系统投资，部署先进系统实现关键业务标准化和数据化管理[36] - 公司建立数据异地备份机制，恢复点目标小于30分钟，核心数据从0恢复约24小时[37] 评价与核查 - 天健会计师事务所认为公司于2025年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[41] - 2025年度保荐机构核查公司内部控制建立及执行情况[42] - 保荐机构认为公司现有内部控制制度符合要求，在重大方面保持有效内部控制[43] - 保荐机构认为公司《2025年度内部控制自我评价报告》基本反映内部控制建设及运行情况[44] 缺陷认定标准 - 财务报告内部控制缺陷评价：资产总额影响金额＜0.5%为一般缺陷，0.5%≤影响金额＜1%为重要缺陷，影响金额≥1%为重大缺陷[4] - 财务报告内部控制缺陷评价：营业收入影响金额＜1%为一般缺陷，1%≤影响金额＜2%为重要缺陷，影响金额≥2%为重大缺陷[4] - 非财务报告内部控制缺陷评价：财产损失金额＜100万元为一般缺陷，100万元≤财产损失金额＜500万元为重要缺陷，财产损失金额≥500万元为重大缺陷[8] - 董事会根据要求确定适用的内部控制缺陷具体认定标准[4]