内部控制评价 - 公司对截至2025年12月31日的内部控制有效性进行自我评价[2] - 截至2025年12月31日，公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[4][5] - 公司董事会认为在重大方面有效保持与财务报告相关的内部控制[29] 内部控制制度 - 2025年公司取消监事会，审计委员会对董事会建立和实施内部控制进行监督[3] - 董事会下设审计委员会、提名委员会等，严格依规履职[16] - 公司设内审部并实行内部审计制度，对公司财务收支等实施审计监督[16] 评价范围与重点 - 纳入评价范围的主要单位包括公司及控股子公司[13] - 纳入评价范围的主要业务和事项有销售及收款、采购和费用及付款等[13] - 重点关注的高风险领域包括关联交易、对外担保等[13] 缺陷认定 - 财务报告缺陷认定定量判断以公司税前利润为基数，重要性水平为5%，一般性水平为1%[23] - 非财务报告内部控制缺陷定量认定参照财务报告内部控制缺陷认定标准[27] 检查监督 - 公司对各项内部控制进行定期和不定期检查，设立内审部门负责日常检查监督[20] - 公司完成内部控制检查监督工作，范围覆盖主要方面与全流程[28]