内控制度修订 - 修订内部控制制度，明确经理层及员工参与内控过程[2] - 董事会负责内控建立健全和实施，监事会监督[2] - 审计委员会履行监督评估内外部审计等职责[2] 治理结构完善 - 完善治理结构，建立激励约束机制[3] 信息管理政策 - 制定信息管理政策，确保信息传递和风险处理[4] 制度制定与执行 - 按法规制定制度，明确组织架构和授权制度[4] 关联交易管理 - 独立董事、监事至少每季度查阅公司与关联方资金往来情况[5] - 关联交易需独立董事事前认可并经专门会议审议[6] 担保事项管理 - 独立董事在对外担保事项审议时发表意见，必要时核查[8] - 妥善管理担保合同及资料，定期清理检查[9] 募集资金管理 - 独立董事二分之一以上同意可聘请会计师事务所对募集资金情况出鉴证报告，公司配合并承担费用[7] 重大投资管理 - 董事会定期了解重大投资项目进展和效益，问题查明原因追责[8] 内控自查与监督 - 制定内控自查制度和计划，各部门及子公司配合检查并自查[8][9] - 审计部定期检查内控运行，形成报告通报，重大异常及时报告[9] - 对内控制度落实情况定期和不定期检查，董事会改进问题[9][10] 内控缺陷处理 - 发现内控缺陷及时汇报并提出措施，列为绩效考核指标[10][11] 内控评价与报告 - 董事会根据检查报告评价内控，形成自评报告，监事会和独立董事发表意见[11] - 审计部负责内控评价实施，公司出具年度评价报告[11][12] 异议处理 - 注册会计师对内控有效性有异议，董事会、监事会专项说明[12][13]