业绩相关 - 集团截至2025年9月30日止年度确认减值拨备约15.5万元人民币[11] 预付款数据 - 2025年4月17日宜昌标典付1800万元预付款确保2025 - 2027年天然气供应[3] - 2025年8月12日预付505万元，应收结余约2790万元，占2025年3月31日总资产约9.15%[5][13] - 2026年1月8日预付591万元，应收结余约4470万元，占2025年9月30日总资产约13.01%[5][14] - 2024年11月 - 公告日约4540万元预付款用于采购成本[9] 协议情况 - 第一份采购协议2024年11月18日签订，第二份2025年4月1日签订[7] - 若第二份协议供气未落实，可收回1800万元预付款[12] 违规情况 - 公司未及时公布预付款项，违反GEM上市规则[13] - 未在2025年年报按规则披露事宜[17] 改进措施 - 董事会要求财务部门按月编制资产比率计算[18] - 2026年4 - 5月委聘外部顾问检讨内部监控程序[19] - 预计安排律所进行内部培训[19]