股份發行人及根據《上市規則》第十九B章上市的香港預託證券發行人的證券變動月報表 截至月份: 2025年8月31日 狀態: 新提交 致：香港交易及結算所有限公司 公司名稱: 環球戰略集團有限公司 呈交日期: 2025年9月2日 I. 法定/註冊股本變動 | 1. 股份分類 | 普通股 | 股份類別 | 不適用 | | | 於香港聯交所上市 (註1) | | 是 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 證券代號 (如上市) | 08007 | 說明 | | | | | | | | | | | 法定/註冊股份數目 | | | 面值 | | | 法定/註冊股本 | | | 上月底結存 | | | 800,000,000 | HKD | | 0.1 | HKD | | 80,000,000 | | 增加 / 減少 (-) | | | | | | | HKD | | | | 本月底結存 | | | 800,000,000 | HKD | | 0.1 | HKD | | 80,000,000 | 本月底法定/註冊股本總額： HK ...

香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告之內容概不負責，對 其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示概不就因本公告全部或任何部分內 容而產生或因倚賴該等內容而引致之任何損失承擔任何責任。 GLOBAL STRATEGIC GROUP LIMITED 環球戰略集團有限公司 環球戰略集團有限公司 （於開曼群島註冊成立之有限公司） （股份代號：8007） (1) 本集團計劃實施更強力措施，旨在改善本集團流動資金及財務狀況。茲提述本公司 日期為二零二五年七月十七日有關供股結果之公告。經扣除包銷佣金及供股所有 其他相關開支後，供股所得款項淨額估計約為37.7百萬港元。本公司將按照本公司 日期為二零二五年六月二十五日之供股章程「所得款項擬定用途」一段所載之相同 比例，根據所得款項建議用途按比例運用供股所得款項淨額。 (2) 本集團已檢討應收賬款監察週期並加強收款跟進措施。截至二零二五年七月 三十一日，本公司已收回年報所錄應收貿易賬款約人民幣7,924,000元。 (3) 本集團一直在與不可換股債券持有人協商延長債券到期日。於本公告日期，本集團 於當前財政年度結束之前到期之不可換股債券約為4,200,0 ...

股份發行人及根據《上市規則》第十九B章上市的香港預託證券發行人的證券變動月報表 截至月份: 2025年7月31日 狀態: 新提交 致：香港交易及結算所有限公司 公司名稱: 環球戰略集團有限公司 呈交日期: 2025年8月6日 I. 法定/註冊股本變動 | 1. 股份分類 | 普通股 | 股份類別 | 不適用 | | | 於香港聯交所上市 (註1) | | 是 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 證券代號 (如上市) | 08007 | 說明 | | | | | | | | | | | 法定/註冊股份數目 | | | 面值 | | | 法定/註冊股本 | | | 上月底結存 | | | 800,000,000 | HKD | | 0.1 | HKD | | 80,000,000 | | 增加 / 減少 (-) | | | | | | | HKD | | | | 本月底結存 | | | 800,000,000 | HKD | | 0.1 | HKD | | 80,000,000 | 本月底法定/註冊股本總額： HK ...

收入和利润（同比环比） - 截至2025年3月31日止六个月，公司收益为167,749千港元，2024年同期为109,660千港元[5] - 截至2025年3月31日止六个月，公司毛利为25,999千港元，2024年同期为18,053千港元[5] - 截至2025年3月31日止六个月，公司经营业务溢利为7,162千港元，2024年同期亏损3,915千港元[5] - 截至2025年3月31日止六个月，公司除税前溢利为3,231千港元，2024年同期亏损7,353千港元[5] - 截至2025年3月31日止六个月，公司期内亏损957千港元，2024年同期亏损7,022千港元[5] - 截至2025年3月31日止六个月，天然气业务来自外部客户收益为163,845千港元，租赁业务为3,904千港元，总计167,749千港元；2024年同期分别为104,470千港元、5,190千港元和109,660千港元[19] - 截至2025年3月31日止六个月，销售天然气收益为153,608千港元，2024年同期为101,629千港元；提供服务收益为13,287千港元，2024年同期为4,109千港元[22] - 截至2025年3月31日止六个月，租赁收入为854千港元，2024年同期为3,399千港元[22] - 截至2025年3月31日止六个月，可报告分部损益总额为10,279千港元，2024年同期为 - 1,299千港元[21] - 截至2025年3月31日止六个月公司期内亏损8798千港元，2024年为7746千港元；计算每股基本亏损的普通股加权平均数为455860千股[31] - 公司未经审核收益从2024年3月31日止六个月约1.0966亿港元增至2025年3月31日止六个月约1.67749亿港元[57] - 公司总营运开支从2024年3月31日止六个月约2248.2万港元减至2025年3月31日止六个月约1879.4万港元[58] - 公司财务成本从2024年3月31日止六个月约343.8万港元增至2025年3月31日止六个月约393.1万港元[59] - 公司亏损从2024年3月31日止六个月约702.2万港元减至2025年3月31日止六个月约95.7万港元[59] - 公司天然气销量从2024年3月31日止六个月约2747.5万立方米增至2025年3月31日止六个月约4355万立方米，增长约59%[61] 成本和费用（同比环比） - 截至2025年3月31日止六个月无形资产摊销为1986千港元，2024年为2193千港元；雇员福利开支为7012千港元，2024年为7133千港元；已售存货成本为135560千港元，2024年为86316千港元；物业、厂房及设备折旧为9260千港元，2024年为7455千港元[28] - 截至2025年3月31日止六个月，中国企业所得税即期税项为4,684千港元，2024年同期为199千港元；递延税项为 - 496千港元，2024年同期为 - 530千港元[24] - 截至2025年3月31日止六个月，银行及其他借贷之利息为2,289千港元，2024年同期为2,517千港元；不可换股债券之利息为1,606千港元，2024年同期为759千港元[26] - 截至2025年3月31日止六个月，其他收入为 - 159千港元，2024年同期为 - 19千港元；其他收益及亏损为 - 384千港元，2024年同期为 - 150千港元[26] - 截至2025年3月31日止六个月主要管理人员短期福利为598千港元，2024年同期为807千港元[51] 各条业务线表现 - 截至2025年3月31日止六个月，天然气业务来自外部客户收益为163,845千港元，租赁业务为3,904千港元，总计167,749千港元；2024年同期分别为104,470千港元、5,190千港元和109,660千港元[19] - 截至2025年3月31日，天然气业务分部资产为248,753千港元，租赁业务为35,701千港元，总计284,454千港元；2024年9月30日分别为275,788千港元、38,376千港元和314,164千港元[19] - 截至2025年3月31日，天然气业务分部负债为 - 159,309千港元，租赁业务为 - 45,605千港元，总计 - 204,914千港元；2024年9月30日分别为 - 167,125千港元、 - 35,153千港元和 - 202,278千港元[19] 管理层讨论和指引 - 公司股东及董事吴国明先生同意向集团提供充足资金，必要时质押物业作抵押以借入资金提供财务支援[12] - 公司自2024年10月1日起首次应用新订及经修订香港财务报告准则，对本期及比较期间报表无重大影响[14] - 2023年9月修订的香港会计准则第21号，适用于2025年1月1日或之后开始的年度报告期，管理层预期无重大影响[15] - 2024年7月颁布的香港财务报告准则第18号，于2027年1月1日或之后开始的年度报告期生效，管理层正评估其影响[17] - 2024年11月15日董事会建议实施股份合并及供股，供股拟筹集约5,110万港元，包销商部分包销20%供股股份[54] - 2024年11月15日，公司建议实施股份合并，每十股现有股份合为一股合并股份；待股份合并生效后，建议按每持有一股合并股份获发四股供股股份的基准，以每股0.28港元发行最多182,344,000股供股股份，筹集约5110万港元，包销商部分包销最多36,468,800股供股股份，占供股股份的20%[75] - 股份合併及供股须于2025年6月11日获股东批准并满足其他条件方可完成[76] - 审核委员会已审阅集团自2024年10月1日至2025年3月31日止六个月未经审核简明综合财务报表及中期报告并提供意见[89] 其他没有覆盖的重要内容 - 2023年12月26日公司集团于宜昌标典25%的股权人民币1,470万元被冻结[53] - 2025年5月30日董事会批准及授权刊发中期财务报表[56] - 宜昌标典获批在园区扩区范围内建设两段高压燃气管道及一座调压站，总投资约1.3亿元人民币[61] - 2025年2月28日，深圳法院裁定驳回前任董事上诉，维持一审判决[64] - 截至2025年3月31日止六个月，集团未订立协议或承诺使用金融工具对冲人民币汇兑风险[77] - 2025年3月31日，集团在内地及香港雇用64名员工，2024年3月31日为51名员工[78] - 截至2025年3月31日止六个月，集团无重大投资[79] - 截至2025年3月31日止六个月，集团无重大附属公司收购及出售事项[80] - 2025年3月31日，吴国明先生持有公司16,237,500股好仓，权益百分比为3.56%[81] - 2024年10月1日及2025年3月31日，根据购股权计划可供授出的购股总权数均为45,586,000份[84] - 自2024年10月1日至2025年3月31日止六个月，公司未委任主席及行政总裁，偏离企业管治守则[87]

市场表现 - 6月10日恒生指数下跌0 08%至24162 87点 环球战略集团股价上涨29 03%至0 04港元/股 成交量5962 72万股 成交额247 99万港元 振幅达74 19% [1] - 公司最近一个月累计涨幅6 9% 但年内累计跌幅11 43% 显著跑输恒生指数同期20 55%的涨幅 [1] 财务数据 - 2025年3月31日财报显示 公司营业总收入1 55亿元 同比增长52 97% 归母净利润亏损811 91万元 同比扩大13 58% [1] - 毛利率15 5% 资产负债率76 93% [1] 行业估值 - 公用事业行业平均市盈率(TTM)6 38倍 中值6 79倍 公司市盈率为负值(-0 85倍) 行业排名第73位 [1] - 可比公司市盈率：滇池水务2 14倍 兴泸水务2 78倍 上海实业环境3 74倍 中国光大水务3 9倍 康达环保3 95倍 [1] 业务构成 - 主营业务包括商品贸易 天然气供应 互联网及电子商贸解决方案 科技项目策略性投资 钢支撑轴力伺服系统租赁及技术服务 [2] - 公司在香港联合交易所GEM上市 股份代码08007 [3]

收入和利润（同比环比） - 截至2025年3月31日止六个月，公司收益为167,749千港元，较2024年同期的109,660千港元增长52.97%[4] - 同期，公司毛利为25,999千港元，较2024年的18,053千港元增长43.91%[4] - 公司经营业务溢利为7,162千港元，而2024年同期为亏损3,915千港元[4] - 除税前溢利为3,231千港元，2024年同期为亏损7,353千港元[4] - 期内亏损为957千港元，较2024年的7,022千港元有所收窄[4] - 公司拥有人应占期内亏损为8,798千港元，较2024年的7,746千港元有所增加[5] - 截至2025年3月31日止六个月，公司总收益为166,895千港元，2024年同期为106,261千港元[21] - 2025年上半年每股基本亏损为(8,798)千港元，2024年同期为(7,746)千港元，普通股加权平均数均为455,860千股[27] - 集团未经审核收益从截至2024年3月31日止六个月约109,660,000港元增至截至2025年3月31日止六个月约167,749,000港元，主要因天然气业务分部收益约163,845,000港元[37] - 截至2025年3月31日止六个月，集团总营运开支从约22,482,000港元减至约18,794,000港元[38] - 截至2025年3月31日止六个月，集团财务成本约为3,931,000港元（2024年同期为3,438,000港元），亏损从约7,022,000港元减至约957,000港元[39] 成本和费用（同比环比） - 2025年上半年中国企业所得税即期税项为4,684千港元，2024年为199千港元；递延税项为(496)千港元，2024年为(530)千港元[22] 其他财务数据 - 2025年3月31日，非流动资产为296,259千港元，较2024年9月30日的281,309千港元增长5.31%[6] - 流动资产为40,380千港元，较2024年9月30日的57,184千港元下降29.39%[6] - 流动负债为162,142千港元，较2024年9月30日的161,251千港元增长0.55%[6] - 2025年3月31日，权益总额为77,672千港元，较2024年9月30日的83,619千港元下降7.11%[7] - 截至2025年3月31日止六个月，集团亏损净额95.7万港元，拥有流动负债净额1.21762亿港元[8] - 截至2025年3月31日，公司流动应收贸易账款及应收票据为14,552千港元，减值亏损后为5,630千港元；2024年9月30日分别为18,247千港元和9,873千港元[29] - 截至2025年3月31日，0至90日应收贸易账款及应收票据为3,481千港元，365日以上为2,149千港元；2024年9月30日对应数据分别为657千港元和1,925千港元[30] - 截至2025年3月31日，公司应付贸易账款为4,814千港元，2024年9月30日为3,980千港元[32] - 截至2025年3月31日，0至90日应付贸易账款为4,689千港元，超过365日为125千港元；2024年9月30日对应数据分别为3,711千港元和205千港元[32] - 于2025年3月31日，集团借贷总额约为157,450,000港元（2024年9月30日为147,499,000港元），总资产负债比率约为192%（2024年9月30日为152%）[40] - 于2025年3月31日，集团就银行及其他借贷约83,089,000港元抵押天然气独家供应权金额约30,949,000港元以及物业、厂房及设备约81,737,000港元；就获一笔垫款人民币100,000元向独立第三方抵押一项约为1,464,000港元的物业[43] - 截至2025年3月31日，集团资本承担约为12,641,000港元，较2024年9月30日的14,515,000港元有所减少[57] 各条业务线表现 - 公司有天然气业务和销售及租赁业务两个经营及可报告分部[13] - 截至2025年3月31日止六个月，天然气业务来自外部客户收益1.63845亿港元，分部溢利1461.7万港元；租赁业务收益390.4万港元，分部亏损433.8万港元[15] - 2025年3月31日，天然气业务分部资产2.48753亿港元，负债1.59309亿港元；租赁业务分部资产3570.1万港元，负债4560.5万港元[16] - 截至2025年3月31日止六个月，可报告分部损益总额1027.9万港元，除税前综合溢利323.1万港元[19] - 截至2024年3月31日止六个月，可报告分部损益总额亏损129.9万港元，除税前综合亏损735.3万港元[19] - 截至2025年3月31日止六个月，销售天然气收益1.53608亿港元，提供服务收益1328.7万港元，租赁收入854万港元[20] - 截至2024年3月31日止六个月，销售天然气收益1.01629亿港元，销售建筑材料收益52.3万港元，提供服务收益410.9万港元，租赁收入339.9万港元[20] 管理层讨论和指引 - 香港会计师公会2023年9月修订香港会计准则第21号，适用于2025年1月1日或之后开始的年度报告期间，管理层预期该修订无重大影响[11] - 香港会计师公会2024年7月颁布香港财务报告准则第18号，于2027年1月1日或之后开始的年度报告期间生效，管理层正评估其影响[11] - 管理层相信来年经济有序复苏，天然气业务和销售及租赁业务收益有望增长[44][45][46] 其他没有覆盖的重要内容 - 公司于宜昌标典25%的股权（价值人民币1,470万元）被山西省长治市监察委员会冻结[33] - 据法律顾问称，宜昌标典日常业务不受冻结行动影响，公司保留对其控制权[33] - 2024年11月15日董事会建议实施股份合并，每十股现有股份合为一股合并股份，待生效后按每持有一股合併股份获发四股供股股份的基准发行最多182,344,000股新股，筹集约5,110万港元，包销商部分包销最多36,468,800股供股股份，占比20%[34] - 股份合併及供股须于2025年6月11日获股东批准并满足其他条件方可完成[35] - 2024年3月25日深圳环球与公司前任董事出现争议，2024年8月28日深圳法院裁定原告证据无效，2024年9月5日前董事上诉，2025年2月28日深圳法院驳回上诉维持原判[36][41][42] - 董事不建议就截至2025年3月31日止六个月派付任何股息，2024年同期亦无派息[25] - 2024年10月1日至2025年3月31日，公司未订立协议或承诺使用金融工具对冲人民币汇兑风险[52] - 截至2025年3月31日，集团雇员64名，较2024年3月31日的51名有所增加[53] - 2024年10月1日至2025年3月31日，公司未购买、出售或赎回本公司上市证券[65] - 截至2025年3月31日，各董事、控股股东或其紧密联系人无竞争业务或权益，无利益冲突[66] - 2024年10月1日至2025年3月31日，公司未委任主席及行政总裁，偏离企业管治守则[67] - 2024年10月1日至2025年3月31日，全体董事确认遵守证券交易必守标准[68] - 执行董事为吴国明先生及武春耀先生[71] - 非执行董事为钟珮瑄女士[71] - 独立非执行董事为梁傲文先生、钟翎昌博士及郑泽豪博士[71] - 公告资料遵照《香港联合交易所有限公司证券上市规则》刊载[71] - 董事就公告资料共同及个别承担全部责任[71] - 董事确认公告资料在各重要方面准确完备，无误导或欺诈成分[71] - 公告将由刊登日起最少连续七天于联交所网站及公司网站刊登[71] - 2023年12月26日公司宣布集团于宜昌标典25%的股权人民币1,470万元被山西省长治市监察委员会冻结[47] - 公司建议实施股份合并，每十股现有股份合为一股合并股份，待生效后按每持有一股合併股份获发四股供股股份的基准，以每股0.28港元发行最多182,344,000股供股股份，筹集约5110万港元，包销商部分包销最多36,468,800股供股股份，占比20%[50] - 股份合併及供股须于2025年6月11日获股东批准并满足其他条件方可完成[51] - 2025年3月31日，吴国明先生持有公司16,237,500股好仓，权益百分比为3.56%[60]

财务数据 - 2024年公司收益为221,212千港元，较2023年的166,077千港元增长约33.2%[12] - 2024年公司溢利为亏损10,766千港元，而2023年溢利为13,686千港元[12] - 2024年基本每股亏损为3.43港仙，摊薄每股亏损亦为3.43港仙[12] - 2024年非流动资产为281,309千港元，较2023年的259,854千港元增长约8.3%[12] - 2024年流动负债为161,251千港元，较2023年的132,228千港元增长约22%[12] - 2024年权益为83,619千港元，较2023年的91,790千港元下降约9%[12] - 2024年流动比率（流动资产/流动负债）为0.4，2023年为0.3[12] - 2024年资产权益比为4.0，2023年为3.3[12] - 2024年度公司收益约为2.21亿港元，2023年度约为1.66亿港元；2024年度毛利约为4315.8万港元，2023年度约为2726.1万港元；2024年度亏损净额约为1076.6万港元，2023年度纯利约为1368.6万港元[23][27][37][41] - 2024年度天然气业务分部收益约为2.13亿港元，占公司收益约96%[23][27] - 2024年度销售及分销成本增加约400万港元，增幅约为40.9%，主要因2023年度减值拨回使非流动资产账面价值上升，折旧开支增加[23][27][37][41] - 2024年度无拨回物业、厂房及设备减值亏损约2030万港元和无形资产减值亏损约1710万港元[23][27][37][41] - 2024年天然气销量增加约40%[24][28] - 2024年天然气销售、管道安装服务、材料销售及材料租赁收益分别约为2.05113亿港元、727.9万港元、26万港元及无，2023年分别约为1.49692亿港元、433.2万港元、92.9万港元及9.9万港元[42] - 2024年销售及租赁业务收益合计约856万港元，2023年为1102.5万港元[42] - 2024年总营运开支约4523.4万港元，较2023年的4292.3万港元增加5.4%[42] - 2024年财务成本约660.2万港元，2023年约492.1万港元，增加源于银行及其他借贷和租赁负债利息增加[44][47] - 2024年公司所有者应占全面亏损总额约1459.7万港元，2023年约1325.4万港元[61] - 截至2024年9月30日，公司所有者应占亏损约1207.5万港元，2023年9月30日为应占权益约252.2万港元[61] - 截至2024年9月30日，公司拥有人应占亏损约为1207.5万港元，2023年9月30日为拥有人应占权益约252.2万港元[62] - 截至2024年9月30日，集团银行及现金结余总额约为2006.8万港元，2023年9月30日约为938.5万港元[63] - 截至2024年9月30日，集团借贷总额约为1.47499亿港元，2023年9月30日为1.0687亿港元[63] - 截至2024年9月30日，集团总资产负债比率约为152%，2023年9月30日为106%[63] - 截至2024年9月30日，集团流动比率约为0.4，2023年9月30日为0.3[63] - 2024年9月30日公司并无录得可分派储备（2023年9月30日：无）[134,137] 公司架构与人员 - 公司执行董事为吴国明、武春耀、陈霆略[14] - 武春耀30岁，自2023年10月30日起担任执行董事，有逾10年企业管理等经验[105] - 陈霆畧44岁，自2024年5月13日起担任执行董事，有逾17年业务及技术发展经验[107][109] - 梁傲文44岁，自2014年10月16日起担任独立非执行董事，自2019年1月31日起担任嘉艺控股独立非执行董事[108][110] - 钟翎昌50岁，自2021年6月16日起担任独立非执行董事，有逾19年贸易等领域经验[112][113] - 郑泽豪54岁，自2023年10月30日起担任独立非执行董事，有超29年各种估值经验，过去十年参与超100次IPO和并购案[115][116] - 吴国明、陈霆畧及钟翎昌博士将在应届股东周年大会轮值退任并符合资格膺选连任[140,143] - 非执行董事与公司订两年服务合约，独立非执行董事订一年服务合约[140,143] - 截至2024年9月30日，吴国明持有公司16,237,500股股份好仓，权益百分比为3.56%[146] - 除披露外，截至2024年9月30日，公司董事或最高行政人员无其他权益或淡仓[147] - 截至2024年9月30日，无其他人士需按规定披露股份权益或淡仓[148] - 自2018年4月19日起公司未委任主席，自2024年4月29日前执行董事兼行政总裁王文洲离职后未委任行政总裁[200] - 董事会将定期审查现有架构，若有合适人选将委任为公司主席及行政总裁[200] 公司地址与业务 - 公司注册办事处位于开曼群岛Cricket Square Hutchins Drive PO Box 2681 Grand Cayman KY1 - 1111[17] - 公司为投资控股公司，附属公司主要业务载于综合财务报表附注22[122,128] 业务展望 - 管理层相信来年经济将有序复苏，预期对公司两大核心业务产生积极影响[25][28] - 宜昌高新区白杨工业园扩建，多家大型化工企业入驻或即将入驻，宜昌标典预计未来几年迎一波新客户[30][34] - 2024年初宜昌标典获批在园区扩区范围内建设总长约23.33千米的两段高压燃气管道及一座调压站，总投资约人民币1.3亿元[31][34] - 国家经济稳定发展将带动基础设施建设及改造项目增加，带来租赁业务收入增加[32][35] - 管理层将更谨慎保守地寻求新的潜在并购、业务合并及扩张[32][35] 合作与协议 - 2023年12月27日公司与华领能源就电动汽车充电桩业务潜在合作订立谅解备忘录，截至报告日未订立正式协议[45][47] - 2024年1月9日公司与上海天萃庭就向日本、韩国等销售肉类产品潜在合作订立谅解备忘录，截至报告日未订立正式协议[46][47] 法律纠纷 - 2024年3月25日深圳环球与前任董事出现争议，8月28日法院裁定原告证据无效，9月5日原告上诉[65][68] 股息政策 - 董事会不建议就2024年度派付末期股息，2023年也无派息[71][76] 股权冻结 - 2023年12月26日集团于宜昌标典25%的股权（约1470万元人民币）被冻结[75][80] - 截至报告日期，委员会未就冻结股权采取进一步行动，公司仍保留对宜昌标典的控制权，影响公司享有宜昌标典股息的风险相对较低[87] 股份合并与供股 - 2024年11月15日公司提议实施股份合并及供股，拟筹集约5110万港元[85] - 2024年11月15日公司建议实施股份合并，每10股每股面值0.01港元的现有股份合并为1股每股面值0.10港元的合并股份；待生效后按每持有1股合并股份获发4股供股股份的基准，以每股0.28港元发行最多182,344,000股供股股份，筹集所得款项总额约5110万港元[88] - 2024年11月15日，公司建议实施股份合并，每10股现有股份合并为1股合并股份[188][192] - 待股份合并生效后，公司拟通过供股发行最多182,344,000股供股股份，筹集所得款项总额约5110万港元[188][192] 配售协议 - 2023年12月19日公司与競富订立配售协议，促使承配人认购最多91,172,000股配售股份，认购价为每股0.69港元；2024年1月9日调整配售价至每股0.88港元；1月29日终止该协议[90][94] - 2024年3月5日公司与競富再次订立配售协议，促使承配人认购最多91,172,000股配售股份，认购价为每股0.068港元；3月26日及4月15日调整配售价并延迟最后截止日期；4月22日终止该协议[92][94][95] 员工情况 - 截至2024年9月30日，集团雇用59名员工，2023年9月30日为61名员工[98][100] 外币风险 - 集团大部分交易、资产及负债以港元及人民币计值，外币风险有限[97][99] 购股计划 - 购股计划自2020年8月20日起十年内有效，各承授人12个月内可发行股份以公司已发行股份1%为限[152][154][155] - 授予公司董事等特定人员购股需独立非执行董事批准，超0.1%且总值超500万港元需股东大会批准[159][162] - 购股计划行使后可发行股份总数不超45,586,000股，占获批日及报告期末已发行股份10%，未行使购股发行股份不超30%[160][162] - 授出购股要约21天内可接纳，承授人支付1港元，行使期由董事定，不超授出日起十年[161][162] - 购股行使价由董事定，不低于要约日收市价等三者最高值[164][169] - 报告日无根据购股计划授出购股[165][170] 客户与供应商 - 年度内五大客户占集团收入约54.9%，最大客户占约29%[166] - 年度内五大供应商占集团采购约89.4%，最大供应商占约34.4%[166] - 公司董事等关联方在五大客户和供应商中无利益关系[167] - 2024年9月30日止年度无GEM上市规则第20章规定的关联交易[168] - 五大客户占集团收益约54.9%，最大客户占总收益约29%[171] - 五大供应商占集团采购额约89.4%，最大供应商占总采购额约34.4%[171] - 截至2024年9月30日止年度，公司无须遵守GEM上市规则第20章规定的关连交易[172] 公众持股量与上市规则 - 报告日期，股份公众持股量不少于公司已发行股份25%，符合GEM上市规则[176][181] - 2024年9月30日止年度，公司符合GEM上市规则附录C1所载《企业管治守则》所有守则条文[199] 核数师 - 公司自2019年1月30日起委任罗申美会计师事务所为核数师，任期内无变动[195][197] 借贷利率 - 银行及其他借贷中，5267.7万元人民币（相当于5856.6万港元）按固定利率计息，实际年利率3.95% - 10.5%，2600万元人民币（相当于2890.7万港元）按4.25%浮动利率计息并每年调整[56][59] 业绩报告位置 - 集团截至2024年9月30日止年度业绩载于第153至154页综合损益及其他全面收益表内[124,130]

财务表现 - 公司截至2024年9月30日止年度亏损净额为10,766,000港元[4] - 公司2024年收益为221,212千港元，较2023年的166,077千港元增长33.2%[30] - 公司2024年毛利为43,158千港元，较2023年的27,261千港元增长58.3%[30] - 公司2024年财务成本为6,602千港元，较2023年的4,921千港元增加34.2%[30] - 公司2024年每股亏损为3.43港仙，较2023年的2.68港仙增加28.0%[36] - 公司2024年基本每股亏损为3.43港仙，较2023年的2.68港仙有所扩大[52] - 公司2024年总收益为217,717千港元，较2023年的159,488千港元增长36.5%[69] - 公司2024年综合收益为221,212,000港元，较2023年的166,077,000港元增长33.2%[98] - 2024年毛利为43,158,000港元，较2023年的27,261,000港元增长58.3%[112] - 2024年亏损净额为10,766,000港元，而2023年纯利为13,686,000港元，转盈为亏主要由于销售及分销成本增加约400万港元，增幅40.9%[112] - 2024年财务成本为6,602,000港元，较2023年的4,921,000港元增加34.2%，主要由于银行及其他借贷利息以及租赁负债利息增加[113] - 公司二零二四年度总营运开支为45,234,000港元，较二零二三年度增加5.4%[137] - 公司二零二四年度每股基本及摊薄亏损为15,636千港元，较二零二三年度增加27.9%[130] 资产负债 - 公司流动负债超过流动资产104,067,000港元[4] - 公司资本承担为14,515,000港元[4] - 公司拖欠不可换股债券本金额550,000港元[4] - 公司流动比率约为0.4，较2023年的0.3有所改善[18] - 公司非流动资产中物业、厂房及设备为155,451千港元，较2023年的161,075千港元减少3.5%[37] - 公司2024年流动负债净额为57,184千港元，较2023年的39,484千港元增长44.8%[54] - 公司2024年不可换股债券为21,637千港元，较2023年的3,000千港元大幅增加[55] - 公司2024年权益总额为83,619千港元，较2023年的91,790千港元下降8.9%[57] - 公司截至2024年9月30日的流动负债超过流动资产104,067千港元[83] - 公司截至2024年9月30日的资本承担为14,515千港元[83] - 公司2024年综合总资产为338,493,000港元，较2023年的299,338,000港元增长13.1%[123] - 公司2024年综合总负债为254,874,000港元，较2023年的207,548,000港元增长22.8%[123] - 公司二零二四年度借贷总额为147,499,000港元，较二零二三年度增加38.0%[143] - 公司二零二四年度应付贸易账款为3,980千港元，较二零二三年度增加10.3%[135] - 公司二零二四年度借贷抵押物包括天然气独家供应权及物业、厂房及设备，总金额为126,960,000港元[146] - 公司总资产负债比率从2023年9月30日的106%上升至2024年9月30日的152%[173] - 公司银行及其他借贷总额为人民币52,677,000元，按固定利率3.95%至10.5%计息[171] 业务收入 - 公司2024年销售天然气收入为205,113千港元，较2023年的149,692千港元增长37%[69] - 公司2024年管道安装服务收入为7,279千港元，较2023年的4,332千港元增长68%[69] - 公司2024年提供技术支援服务收入为2,964千港元，较2023年的3,461千港元下降14.4%[69] - 公司天然气业务收益为155,052千港元，销售及租赁业务收益为11,025千港元，总计166,077千港元[73] - 公司2024年销售天然气收益为205,113千港元，较2023年的149,692千港元增长37%[91] - 公司2024年提供服务的收益为217,717千港元，较2023年的159,488千港元增长36.5%[91] - 公司2024年租赁收入为3,495千港元，较2023年的6,589千港元下降47%[91] - 公司2024年政府补贴收入为95千港元，较2023年的57千港元增长66.7%[93] - 公司2024年提前赎回不可换股债券手续费为153千港元，较2023年的706千港元下降78.3%[93] - 公司2024年来自外部客户的收益为221,212,000港元，其中天然气业务贡献212,652,000港元，销售及租赁业务贡献8,560,000港元[121] - 公司2024年来自客户A的收益为64,147,000港元，较2023年的32,618,000港元增长96.7%[125] 分部业绩 - 公司天然气业务分部溢利为37,925千港元，销售及租赁业务分部亏损为4,146千港元，总计分部溢利33,779千港元[73] - 公司截至2023年9月30日的分部资产为286,536千港元，分部负债为163,600千港元[73] - 2024年分部溢利为3,317,000港元，其中天然气业务分部溢利8,326,000港元，销售及租赁业务分部亏损5,009,000港元[121] - 公司2024年添置分部非流动资产47,782,000港元，其中天然气业务分部添置47,122,000港元，销售及租赁业务分部添置660,000港元[121] 其他收益与支出 - 公司2024年其他全面收益（已扣税）为2,595千港元，较2023年的4,233千港元有所下降[47] - 非控股权益应占年内全面收益总额为6,426千港元，较2023年的22,707千港元大幅减少[51] - 公司二零二四年度未派付股息，与二零二三年度相同[129] - 公司与中国附属公司企业所得稅率为25%，符合小微企业条件的附属公司实际稅率为2.5%至5%[128] 投资与扩展 - 公司计划在宜昌市高新區白洋工業園擴建項目中投资约人民币130,000,000元建设高压燃气管道及调压站[140] - 公司与华领能源有限公司签订谅解备忘录，计划发展电动汽车充电桩业务[138] - 公司二零二四年度未进行任何重大收购及出售附属公司[145] 员工与应收款 - 公司员工数量从2023年9月30日的61名减少至2024年9月30日的59名[155] - 2024年9月30日的应收贸易账款及票据总额中约1,423,000港元或约7.80%已结清[163] 资产与估值 - 公司执行董事吴先生提供的物业初步估值超过人民币33,904,000元[164] - 公司银行及现金结余总额从2023年9月30日的约9,385,000港元增加至2024年9月30日的约20,068,000港元[172] - 公司对宜昌标典25%的股权被冻结，冻结股权价值为人民币1,470万元[180] 未来展望 - 公司预计未来经济将有序复苏，对核心业务产生积极影响[177] - 公司计划通过延长付款期限等措施改善流动资金[195] - 公司认为未来18个月将有足够流动资金支持运营[196]

资产相关指标变化 - 截至2024年3月31日，非流动资产为255,149千港元，较2023年9月30日的259,854千港元有所下降[10] - 截至2024年3月31日，流动资产为57,498千港元，高于2023年9月30日的39,484千港元[10] - 2024年3月31日应收贸易账款及应收票据总计7,214千港元，2023年9月30日为8,086千港元[95] - 2024年3月31日应付贸易账款总计1,757千港元，2023年9月30日为3,608千港元[83] - 2024年3月31日预收款项为1,940,000港元，2023年9月30日为1,858,000港元[84] - 2024年3月31日天然气独家供应权减值前账面价值为89,953,000港元，2023年9月30日为90,771,000港元[93] - 2024年3月物业、厂房及设备收购约3,534,000港元，出售约11,000港元；2023年收购约25,722,000港元，出售约32,000港元[92] - 2024年3月31日应付贸易账款中，在建工程应付账款17703千港元，预付款项1872千港元，其他应付账款及应计费用35772千港元；2023年9月30日分别为21162千港元、3058千港元、34076千港元[119] - 2024年3月31日短期福利为80.7万港元，2023年同期为86.1万港元[132] - 2024年3月31日应收吴夏晨款项203.7万港元，2023年9月30日为123.4万港元；应付汤霞款项110.1万港元，2023年9月30日为109.3万港元；应付上海广大基础工程有限公司款项569.8万港元，2023年9月30日为348.6万港元[132] - 2024年3月31日，集团借贷总额约为1.17739亿港元（2023年9月30日：1.0687亿港元），资产负债比率约为126%（2023年9月30日：106%）[158] - 2024年3月31日，集团就银行及其他借贷约6594.2万港元抵押天然气独家供应权金额约8835.7万港元以及物业、厂房及设备约3382.4万港元（2023年9月30日：分别约为6216万港元、9077.1万港元、4030.3万港元）；就获得一笔垫款人民币10万元向独立第三方抵押一项约为149.6万港元物业（2023年9月30日：170.7万港元）[160] 负债相关指标变化 - 截至2024年3月31日，流动负债为160,019千港元，高于2023年9月30日的132,228千港元[10] - 截至2024年3月31日，流动负债净额为-102,521千港元，2023年9月30日为-92,744千港元[11] - 截至2024年3月31日，租赁负债为913千港元，较2023年的2,981千港元减少69.37%[32] - 不可换股债券为4,000千港元，较2023年的3,000千港元增加33.33%[32] - 银行及其他借贷为38,790千港元，较2023年的46,646千港元减少16.84%[32] - 2024年3月31日不可换股债券为27,737千港元，2023年9月30日为22,757千港元[85] - 不可换股债券2024年3月31日总计27737千港元，2023年为22757千港元，年利率介于6%至12%[120] - 银行及其他借贷2024年3月31日总计66934千港元，2023年9月30日为63166千港元，一年后清偿款项分别为38790千港元和46646千港元[123] - 集团银行借贷实际利率介于5.00%至18.4%（2023年9月30日：5.00%至10.05%）[106] - 集团银行及其他借贷6594.3万港元（2023年9月30日：6216万港元）以固定利率计息，银行借贷99.1万港元（2023年9月30日：100.6万港元）以浮动利率计息[107] 权益相关指标变化 - 截至2024年3月31日，公司拥有人应占权益为-5,104千港元，2023年9月30日为2,522千港元[13] - 截至2024年3月31日，权益总额为86,437千港元，低于2023年9月30日的91,790千港元[13] - 法定每股面值0.01港元之普通股，2024年3月31日股份数目8000000千股，金额80000千港元；2023年9月30日股份数目8000000千股，金额80000千港元[108] - 已发行及缴足股份，2024年3月31日及2023年9月30日股份数目均为455860千股，金额均为4559千港元[108] 现金流相关指标变化 - 截至2024年3月31日，融资活动所得现金净额为3,977千港元，低于2023年的4,579千港元[17] - 截至2024年3月31日，现金及现金等价物减少净额为216千港元，2023年为2,857千港元[17] - 2024年上半年经营活动所用现金净额为669千港元，较2023年同期的1,514千港元减少55.7%[35] - 投资活动所用现金净额为3,524千港元，较2023年同期的5,922千港元减少40.49%[35] 收益相关指标变化 - 截至2024年3月31日止六个月，公司收益为109,660千港元，较2023年同期的83,551千港元增长31.25%[28] - 同期毛利为18,053千港元，较2023年同期的8,246千港元增长119%[28] - 截至2024年3月31日止六个月，公司总收益为109,660千港元，2023年同期为83,551千港元，同比增长约31.25%[44][51] - 2024年天然气业务来自外部客户收益为104,470千港元，2023年为79,981千港元，同比增长约30.62%[51] - 2024年租赁业务来自外部客户收益为5,190千港元，2023年为3,570千港元，同比增长约45.38%[51] - 公司未经审核收益从2023年3月31日止六个月约8355.1万港元增至2024年同期约10966万港元，天然气业务收益约10447万港元，销售及租赁业务收益约519万港元[137] - 2024年3月31日止六个月天然气销量较2023年同期增长约36%至约2747.5万立方米，2023年同期为2015.8万立方米[141] 利润相关指标变化 - 2024年上半年除税前亏损为7,353千港元，较2023年同期的15,817千港元收窄53.51%[28] - 期内亏损为7,022千港元，较2023年同期的15,406千港元收窄54.42%[28] - 每股基本及摊薄亏损为1.70港仙，较2023年同期的2.71港仙收窄37.27%[30] - 2024年公司期内其他收入为 - 19千港元，2023年为 - 505千港元[47] - 2024年公司其他收益及亏损为 - 150千港元，2023年为5千港元[47] - 2024年公司财务成本为3,438千港元，2023年为1,848千港元，同比增长约86.04%[47] - 2024年公司确认政府补贴11,000港元，2023年为48,000港元[47][48] - 2024年中国企业所得税即期税项为199千港元，2023年为13千港元；递延税项2024年为 - 530千港元，2023年为 - 424千港元[55] - 2024年公司所得税抵免为 - 331千港元，2023年为 - 411千港元[55] - 2024年期内亏损为7,746千港元，2023年为12,371千港元[92] - 2024年3月31日止六个月财务成本约405万港元，2023年同期为184.8万港元，增加因额外贷款及不可换股债券利息增加[138] - 截至2024年3月31日止六个月，集团总营运开支由约2310.5万港元减至约2248.2万港元[155] - 截至2024年3月31日止六个月亏损约702.2万港元，2023年同期亏损约1540.6万港元[156] 股息相关情况 - 董事不建议就截至2024年3月31日止六个月派付任何股息，2023年同期也无派息[71] - 董事会不建议就2024年3月31日止六个月派付中期股息，2023年同期也无派息[143] 其他事项 - 计算每股基本亏损的普通股加权平均数为455,860股[76] - 宜昌标典超过5年期现金流量按2023年9月30日2%稳定增长率推算，贴现税前比率为12.64%[79] - 2024年雇员福利开支（含董事薪酬）为7,133千港元，2023年为6,658千港元[88] - 截至2023年3月31日止六个月，添置物业、厂房及设备约823.9万港元，自收购按金重新分类及其他应付款项约1153.4万港元[109] - 宜昌标典与供应商纠纷剩余债务人民币98.7万元（相当于108.7万港元）于2024年3月31日全拨备为集团负债，若未如期还款按12%收取违约利息[111] - 2024年3月5日公司订立配售协议，最多配售9117.2万股每股面值0.01港元新普通股，配售价从0.068港元调整为0.077港元[115] - 2024年3月5日公司与配售代理订立配售协议，拟配售最多9117.2万股每股面值0.01港元新普通股，配售价从0.068港元调整为0.077港元[146] - 2024年4月22日，因市场状况公司与配售代理终止配售协议[136] - 2024年4月22日，公司因市场状况与配售代理订立终止协议[166] - 2023年12月26日，集团于宜昌标典25%的股权人民币1470万元被山西省长治市监察委员会冻结[174] - 2024年3月31日，集团于中国内地及香港雇用51名员工（2023年3月31日：54名）[176] - 截至2024年3月31日止六个月，集团并无任何重大的附属公司收购及出售事项[177] - 吴国明先生持有公司股份18,437,500股，权益百分比为4.04%[180] - 王文周先生（于2024年4月29日退任）持有公司股份8,600,000股，权益百分比为1.89%[180] - 截至2024年3月31日，无董事或行政总裁在公司或相联法团股份、相关股份或债券中有需记录或知会的权益或淡仓[180] - 截至2024年3月31日止六个月，董事、控股股东或其紧密联系人无竞争业务权益及利益冲突[181] - 自2023年10月1日至2024年3月31日，无根据购股计划授出、行使、注销或失效的购股权[182] - 自2023年10月1日至2024年3月31日，公司或附属公司无购买、出售或赎回上市证券[182] - 自2018年4月19日及2024年4月29日起，公司分别未委任主席及行政总裁[183] - 2023年9月30日，宜昌原告申索的剩余债务全部款项人民币278.7万元（相当于304.6万港元）已全拨备为集团负债[142] - 2024年3月31日集团资本承担约419.8万港元，2023年9月30日为416.7万港元[144]

整体财务收益情况 - 截至2024年3月31日止六个月，公司来自外部客户之收益为109,660千港元，2023年同期为83,551千港元[3] - 截至2024年3月31日止六个月，公司收益为109,660,000港元，较2023年同期的83,551,000港元增长31.25%[39] - 公司未经审核收益从截至2023年3月31日止六个月约8355.1万港元增加至截至2024年3月31日止六个月约1.0966亿港元[169] 整体亏损情况 - 截至2024年3月31日止六个月，公司除税前综合亏损为7,353千港元，2023年同期为15,817千港元[3] - 2024年3月31日，公司除税前亏损为7,353,000港元，较2023年同期的15,817,000港元有所收窄[39] - 2024年3月31日，公司除税后亏损为7,022,000港元，较2023年同期的15,406,000港元有所收窄[39] - 鑒於公司截至2024年3月31日止六个月錄得虧損淨額7,022,000港元，且拥有流动负债淨額102,521,000港元，董事已審慎考慮公司持續經營[54] - 截至2024年3月31日止六个月，集团总营运开支由约2310.5万港元减至约2248.2万港元，亏损由约1540.6万港元减至约702.2万港元[129][130] 资产负债情况 - 截至2024年3月31日，公司分部资产为301,054千港元，分部负债为179,687千港元[3] - 2024年3月31日，公司非流动资产为255,149,000港元，较2023年9月30日的259,854,000港元减少1.81%[35] - 2024年3月31日，公司流动资产为57,498,000港元，较2023年9月30日的39,484,000港元增长45.62%[35] - 2024年3月31日，公司流动负债为160,019,000港元，较2023年9月30日的132,228,000港元增长21.02%[35] - 2024年3月31日，公司总资產减流动负债为152,628,000港元，较2023年9月30日的167,110,000港元减少8.67%[50] - 流动负债净额为-102521千港元，上年同期为-92744千港元[75] - 总权益为86437千港元，上年同期为91790千港元[78] - 集团总资产负债率约为126%，二零二三年九月三十日为106%[101] 财务成本与借贷情况 - 截至2024年3月31日止六个月，公司财务成本约为4,050,000港元，2023年同期为1,848,000港元[7] - 于2024年3月31日，公司借贷总额约为117,739,000港元，2023年9月30日为106,870,000港元[18] - 2024年3月31日，公司就银行及其他借贷约6594.2万港元抵押天然气独家供应权金额约8835.7万港元以及物业、厂房及设备约3382.4万港元[170] - 2024年3月31日，公司就获得一笔垫款人民币10万元向一名独立第三方抵押一项约为149.6万港元的物业[170] 其他全面收益情况 - 截至2024年3月31日止六个月，公司期内其他全面收益（已扣税）为1,669千港元，2023年同期为994千港元[31] 每股亏损情况 - 截至2024年3月31日止六个月，公司每股基本亏损为(1.70)港仙，2023年同期为(2.71)港仙[34] - 2024年3月31日，公司基本每股亏损为1.70港仙，较2023年同期的2.71港仙有所收窄[48] 股息分配情况 - 公司董事不建议就截至2024年3月31日止六个月派付任何股息（2023年：无）[63] - 董事会不建议就截至2024年3月31日止六个月派付中期股息[142] 全面收益总额情况 - 期内全面收益总额为-5353千港元，上年同期为-14412千港元[69] 业务线收益情况 - 来自客户合约的收益中，销售天然气为4109千港元，上年同期为3891千港元[87] - 按地区市场划分，来自中国内地（不包括香港）的外部客户收益为106261千港元，上年同期为80782千港元[88] - 截至2024年3月31日止六个月，天然气业务分部所得收益约1.0447亿港元，销售及租赁业务分部所产生的收益约为519万港元[169] 应付贸易账款情况 - 应付贸易账款按账龄分析，0至90日为1151千港元，上年同期为5188千港元；91至180日为1074千港元，上年同期为850千港元；181至365日为525千港元，上年同期为1036千港元；365日以上为4464千港元，上年同期为1012千港元[93] - 2024年3月31日，应付贸易账款为175.7万港元；2023年9月30日为360.8万港元[124] 人员情况 - 二零二四年三月三十一日，集团于中国内地及香港雇员为51名，二零二三年三月三十一日为54名[108] 重大事项情况 - 截至2024年3月31日止六个月，公司并无任何重大的附属公司收购及出售事项[20] - 自2023年10月1日至2024年3月31日止六个月，并无根据购股计划授出购股[21] - 截至二零二四年三月三十一日止六个月，集团无重大投资[109] - 二零二四年四月二十二日，公司因市场状况与配售代理终止配售协议[96][106] - 2023年12月26日，集团于宜昌标典25%的股权人民币1470万元被山西省长治市监察委员会冻结[125][136] - 截至2024年3月31日止六个月，集团未订立协议或承诺使用金融工具对冲人民币汇兑风险[139] - 自2023年10月1日至2024年3月31日止六个月，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[145] - 2024年3月31日，集团并无任何重大或然负债[151] - 自2018年4月19日及2024年4月29日起，公司分别未委任主席及行政总裁[116] 配售协议情况 - 2024年3月5日，公司与配售代理订立配售协议，将配售最多9117.2万股每股面值0.01港元的新普通股，配售价调整为每股0.077港元[126] - 2024年3月5日，公司与配售代理订立配售协议，配售最多9117.2万股每股面值0.01港元的新普通股，配售价调整为每股0.077港元[171] 资本承担情况 - 2024年3月31日，集团的资本承担约为419.8万港元[172] 董事权益情况 - 董事吴国明先生持有公司权益1843.75万股，权益百分比为4.04%[181] - 董事王文周先生持有公司权益860万股，权益百分比为1.89%[181] 税项情况 - 即期税项中，中国企业所得税为199，递延税项为(530)，总计(331)；上一期间对应数据分别为13、(424)、(411)[167] 供应商信贷期情况 - 液化天然气供应商授予公司的信贷期为30日，其他业务供应商授予公司的信贷期介乎60至180日[168] 流动应收贸易账款情况 - 2024年3月31日，流动应收贸易账款为1398.3万港元，应收票据为118.5万港元，减值亏损为795.4万港元，净额为721.4万港元；2023年9月30日对应数据分别为1603.2万、0、794.6万、808.6万港元[121]