发行方案 - 向特定对象发行股票方案已获第十一届董事会2026年第七次会议审议通过，尚需股东会、深交所、中国证监会批准[5][43] - 发行对象为横琴兴赢，以现金认购，发行价格3.30元/股，不低于定价基准日前20个交易日股票交易均价的80%[5] - 发行数量不超过282,854,554股，未超过发行前公司总股本的30%[6][30] - 募集资金总额不超过933,420,028.20元，净额拟全部用于偿还债务和补充流动资金[6][34] - 发行后控股股东、实际控制人将变更，横琴兴赢成第一大股东、控股股东，黄芝颢成实际控制人[7][42] - 发行对象承诺认购股票自发行结束之日起60个月内不得转让[7][31] 经营业绩 - 2024年我国软饮料市场规模达12502亿元，预计2025 - 2029年以6.9%的复合增速稳健增长[19] - 截至2025年9月30日，公司净资产为17000.24万元，未分配利润为 - 188724.56万元[23] - 报告期各期，公司营业收入分别为130170.57万元、125819.26万元、100701.78万元及82004.03万元[101] - 报告期各期，公司归属于母公司所有者的净利润分别为 -18626.90万元、 -7025.66万元、 -12280.78万元及 -5362.21万元[101] - 2025年预计归属上市公司股东净利润 - 10000.00万元至 - 13500.00万元，扣非后同，按中值为 - 11750.00万元[142] 财务状况 - 报告期各期末公司资产负债率分别为85.01%、86.72%、92.11%及95.55%，呈逐年上升趋势[76] - 报告期各期末，公司一年内到期的非流动负债分别为99871.36万元、82874.83万元、57584.87万元及62058.90万元[102] - 报告期各期末，公司长期借款分别为0.00万元、4250.00万元、5756.28万元及9695.99万元[102] - 报告期各期末，公司短期借款分别为16215.86万元、16342.70万元、17028.61万元及27295.46万元[102] - 最近三年公司资产减值损失分别为-6183.62万元、-2761.03万元及-3090.50万元[103] 利润分配 - 公司制定并完善了利润分配政策，本次发行前滚存未分配利润由新老股东共享[7] - 满足现金分红条件时，公司每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的10%；连续三年中以现金方式累计分配的利润不少于该三年年均可分配利润的30%[114] - 2022 - 2024年度公司均不派发现金红利、不送红股、不以公积金转增股本[120][121][122] - 未来三年（2026 - 2028 年）现金分红不低于当年可分配利润 10%，三个连续会计年度累计不低于年均可分配利润 30%[132] 未来展望 - 本次发行预计2026年11月底完成，发行前总股本1285702520股，发行后总股本达1568557074股[141] - 预测2026年业绩增长幅度按持平、增长10%（减少亏损10%）、增长20%（减少亏损20%）测算[142] - 本次发行募集资金到位后，若业务规模和净利润未相应增长，每股收益等指标将下降，股东即期回报存在被摊薄风险[145] - 本次募集资金使用符合公司战略规划，能提高经营运营和抗风险能力，提升整体竞争实力[146] 其他 - 协议签署之日起10个工作日内，发行对象向共管账户支付履约保证金5000万元[64] - 若乙方未按时支付股份认购款，每逾期一天支付应支付而未支付价款的万分之一作为违约金，逾期二十天甲方有权解除合同[68] - 协议生效条件若未能于签署之日起24个月内成就，协议自动终止[71] - 若争议或纠纷发生之日起三十日内协商不成，应提交甲方住所地人民法院诉讼解决[74] - 公司按监管要求建立《募集资金管理制度》，董事会将监督募集资金存储及使用[82]